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追不了了

去年錯(cuò)誤分錄為： 借 庫(kù)存現(xiàn)金 20 貸 人民幣結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 18.87 貸 一般計(jì)稅方式-6%稅率 1.13 去年正確分錄為： 借 庫(kù)存現(xiàn)金 16 貸 人民幣結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 15.9 貸 一般計(jì)稅方式-6%稅率 0.91

我現(xiàn)在要調(diào)去年的賬

你好！你可以說(shuō)XX老師，剛剛那個(gè)問(wèn)題我想繼續(xù)問(wèn)一下

老師我們調(diào)賬有相應(yīng)要求，比如屬于跨年差錯(cuò)，屬于不影響損益的，應(yīng)調(diào)整本期與前期相同的相關(guān)項(xiàng)目，屬于影響損益的，應(yīng)直接計(jì)入本期與上期相同的凈損益項(xiàng)目。

你好！你直接做差額的負(fù)數(shù)分錄就好了

那老師您幫看看吧

剛才老師讓我用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)賬，這個(gè)科目都什么情況下需要用？

你好！那個(gè)老師說(shuō)的是對(duì)的，只是因?yàn)槟銉?nèi)部的要求，所以不用那么做。 直接按差額做負(fù)數(shù) 去年錯(cuò)誤分錄為： 借 庫(kù)存現(xiàn)金 20 貸 人民幣結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 18.87 貸 一般計(jì)稅方式-6%稅率 1.13 去年正確分錄為： 借 庫(kù)存現(xiàn)金 16 貸 人民幣結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 15.9 貸 一般計(jì)稅方式-6%稅率 0.91 你現(xiàn)在借借 庫(kù)存現(xiàn)金 16-20 貸 人民幣結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入 15.9-18.87 貸 一般計(jì)稅方式-6%稅率 0.91-1.13

我們內(nèi)部要求是，屬于不影響損益的，應(yīng)調(diào)整本期與前期相同的相關(guān)項(xiàng)目。分錄里不影響損益的是一般計(jì)稅方式-6%稅率

您好！你按上面的分錄做，是沒(méi)問(wèn)題的。