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?老師，小企業(yè)會計準則所得稅調整要做賬嗎？沒有以前年度損益調整
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要用利潤分配未分配利潤哦
04/10 16:16
84784957 
04/10 16:22
老師?不要計所得稅費用是嗎
樸老師 
04/10 16:25
同學你好
你具體是什么業(yè)務呢
我給你寫分錄
因為小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調整這個科目
就只能用利潤分配未分配利潤
84784957
04/10 16:26
2023年4月補繳2022年度所得稅
樸老師
04/10 16:29
借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費企業(yè)所得稅
84784957
04/10 18:01
老師，這樣做了后，報表的鉤稽關系還是不對呢？差額變成雙倍了
樸老師
04/10 18:14
你之前計提了沒有交嗎
84784957
04/10 18:40
之前沒有計提，只是做了借：應交稅費-所得稅，貸：銀行
84784957
04/10 18:43
本期利潤表沒有體現(xiàn)，資產負債表和利潤表勾稽關系不對了
樸老師
04/10 18:45
那你這個就借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業(yè)所得稅
84784957
04/10 18:47
老師?是計入今年的帳上嗎？是這樣做的。但是兩個表的差額變成了雙倍
樸老師
04/10 19:24
對的，分錄就是這樣做的
盡量別催問哈，我盡量抽時間上來給你解答
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