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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
郭老師還有一個(gè)問(wèn)題，之前增值稅進(jìn)項(xiàng)有多，每個(gè)月有留底稅額在，我沒(méi)做憑證，現(xiàn)在留底稅額抵扣完了，結(jié)果，每個(gè)月還是按以前這個(gè)做憑證，應(yīng)交增值稅出現(xiàn)負(fù)數(shù)了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你當(dāng)時(shí)做的賬務(wù)處理怎么做的？方便寫(xiě)一下嗎？
04/10 10:48
84784959 
04/10 10:58
可以的，23年6月購(gòu)入汽車，借 ? ?固定資產(chǎn) ? 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 ? 24941.59 ? 貸 ? 銀行存款 ? 之后每個(gè)月借 應(yīng)收賬款 ? 貸 ? 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 ? ?
84784959
04/10 11:00
這家公司之前不是我做的，之前是小規(guī)模納稅人，有個(gè)減免稅額一直在借方
郭老師 
04/10 11:00
這個(gè)正常，因?yàn)槟愕倪M(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)了。這個(gè)余額你沒(méi)有做其他的，不用修改。你看一下你的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)和你的申報(bào)的數(shù)據(jù)是不是一樣的？
84784959
04/10 11:01
這個(gè)減免稅額是不是要轉(zhuǎn)出到營(yíng)業(yè)外收入
郭老師
04/10 11:04
是的對(duì)的，不需要交稅的事啊
84784959
04/10 11:17
老師我查了一下原先會(huì)記計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候方向應(yīng)該是計(jì)反了，借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 減免稅款 3807.11 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 應(yīng)交增值稅 3807.11 再一次結(jié)轉(zhuǎn) 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅-減免稅額 3807.11 貸 營(yíng)業(yè)外收入 3807.11 所以借方出現(xiàn)了7614.22，現(xiàn)在我改如何處理
郭老師
04/10 11:19
你原路給他紅沖
做相反的就可以
84784959
04/10 13:12
哦明白了，老師現(xiàn)在調(diào)整過(guò)來(lái)了，現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅出現(xiàn)負(fù)數(shù)了
郭老師
04/10 13:14
那你現(xiàn)在有留底是吧
84784959
04/10 13:19
留底已經(jīng)抵扣完了可怎么還會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)
郭老師
04/10 13:22
每個(gè)月銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)和你申報(bào)系統(tǒng)核對(duì)一下
郭老師
04/10 13:22
按照你上面的思路沒(méi)有問(wèn)題的
84784959
04/10 13:39
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額29231.39 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額44449.19，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅-143888.03，應(yīng)交稅費(fèi) 830.6
郭老師
04/10 13:42
你好，應(yīng)交水費(fèi)，應(yīng)交增值稅應(yīng)交增值稅143888 8.03這個(gè)是什么的？
我算出來(lái)你的銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)等于15217.8
84784959
04/10 13:50
是-14388.03，金蝶軟件里自動(dòng)生成的這個(gè)數(shù)據(jù)，我多寫(xiě)了8
郭老師
04/10 13:52
那也不對(duì)
你按照正確的來(lái)給他計(jì)算。
84784959
04/10 13:53
我現(xiàn)在怎么做這個(gè)處理
郭老師
04/10 13:54
你把它的自動(dòng)生成的刪除。你這個(gè)科目錯(cuò)了，另一個(gè)科目怎么做的？你怎么做到的？
郭老師
04/10 13:54
現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，你不應(yīng)該把錯(cuò)誤的刪除嗎？
84784959
04/10 14:05
現(xiàn)在這個(gè)總額已經(jīng)對(duì)上了，這個(gè)月我沒(méi)有銷項(xiàng)只有進(jìn)項(xiàng)479.02，應(yīng)交稅費(fèi)還有貸方350.75，這個(gè)余額我怎么處理
郭老師
04/10 14:07
實(shí)際上，這個(gè)月不需要繳稅。但是他貸方余額還有一個(gè)350.75差額，放到營(yíng)業(yè)外收支里面。
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