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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師、咨詢一下、我們有一個(gè)員工工資和社保都在A公司交，員工的工資和社保費(fèi)用都是由B公司承擔(dān)的，年底一次性結(jié)清員工拿到手的工資和公司承擔(dān)的社保部分，那這樣A公司做賬需要怎么做
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你好，就把平時(shí)公司負(fù)擔(dān)的入費(fèi)用那部分，全部入其他應(yīng)收款-社保 科目，
計(jì)提社保時(shí)或者繳納社保時(shí)，借：其他應(yīng)收款-社保 （全額）
計(jì)提工資或者發(fā)放工資 貸：其他應(yīng)收款-社保 （全額）
04/07 11:04
84784952 
04/07 11:37
老師不懂，比如我一個(gè)員工工資4000，個(gè)人承擔(dān)社保200，公司承擔(dān)400，實(shí)際員工拿到手3800，那我和B公司結(jié)算的金額是3800+400=4200，那我做賬是計(jì)提社保：借：其他應(yīng)收款-B ?400，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 ? 400 ? 計(jì)提工資：借：其他應(yīng)收款-B ? 4000，貸：應(yīng)付工資4000 ? ?支付社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 ?400 ? 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 ?200 ? 貸：銀行存款 ?600， 支付工資： 借：應(yīng)付工資4000 ? 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保200 ?銀行存款3800 ?這樣的話我和B公司其他應(yīng)收款是4400，個(gè)人的沒有減去，這是哪個(gè)步驟錯(cuò)了
venus老師 
04/07 11:44
借管理費(fèi)用——工資4400
貸應(yīng)付職工薪酬——工資4000
其他應(yīng)收款——社保400
支付
借：應(yīng)付職工薪酬——工資4000
貸：其他應(yīng)收款200
銀行存款3800
venus老師
04/07 11:51
借管理費(fèi)用——工資4000
貸應(yīng)付職工薪酬——工資4000
支付
借：應(yīng)付職工薪酬——工資4000
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保200
銀行存款3800
你好 a公司代繳做賬 借：其他應(yīng)付款--社保 貸：銀行存款
收到B公司的 借：銀行存款? 貸其他應(yīng)付款--社保
84784952
04/07 12:20
老師、上面分別代表的是A公司和B公司的做賬嗎
venus老師
04/07 13:02
同學(xué)，你好，以下面為準(zhǔn)
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