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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司為老板和老板的親戚代扣代繳社保，但是沒有工資，那分錄怎么做啊
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企業(yè)和個人負(fù)擔(dān)的社保，你單位承擔(dān)還是他自己承擔(dān)？
04/05 15:30
郭老師 
04/05 15:30
能給他申報(bào)個稅的嗎？
84785009 
04/05 15:32
從單位上一起扣了
郭老師
04/05 15:32
能給他申報(bào)個稅的嗎？
84785009
04/05 15:32
個稅沒報(bào)
郭老師
04/05 15:34
借管理費(fèi)用社保
貸應(yīng)付職工薪酬社保
借、應(yīng)付職工薪酬社保貸、銀行存款
匯算清繳、納稅調(diào)增。
84785009
04/05 15:38
如果補(bǔ)了工資單報(bào)了個稅，那就不用調(diào)增了，是吧？老師
郭老師
04/05 15:38
是的，對的。但是，賬務(wù)處理不一樣，個人負(fù)擔(dān)的那一部分做工資。
84785009
04/05 15:46
個人部分的分錄是怎么樣的？老師
郭老師
04/05 15:51
借管理費(fèi)用工資/社保
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款
借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)付款
貸銀行存款
84785009
04/05 15:53
謝謝老師
郭老師
04/05 15:53
不用客氣，工作愉快。
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