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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們做境外匯款，在電子稅務(wù)局做代扣代繳的企業(yè)所得稅和增值稅，請問代扣代繳怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借銀行存款。代扣增值稅，個(gè)人所得稅。
交上去做相反分錄。
2024 04/01 14:29
84785005 
2024 04/01 14:30
這個(gè)稅金是我們承擔(dān)，對方不承擔(dān)
玲老師 
2024 04/01 14:31
你們承擔(dān)，那就寄到營業(yè)外支出。借方是營業(yè)外支出。借營業(yè)外支出貸銀行存款。
84785005
2024 04/01 14:31
借：代扣代繳企業(yè)所得稅 借：代扣代繳增值稅 貸：銀行存款，對嗎？
玲老師
2024 04/01 14:35
因?yàn)檫@個(gè)稅款是你承擔(dān)了，所以借方是借營業(yè)外支出貸方是銀行存款。
84785005
2024 04/01 14:38
可以進(jìn)費(fèi)用，不進(jìn)營業(yè)外支出，可以嗎？
玲老師
2024 04/01 14:43
不能 這個(gè)和經(jīng)營無關(guān)的?
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