00:10:00
問題已解決
老師，我現(xiàn)在在做企業(yè)所得稅匯算清繳，去年有5個月忘記計提折舊了，每個月折舊金額是5920.35，我現(xiàn)在在填寫折舊表的時候，稅收累計折舊攤銷額是5920*12嗎，需要調(diào)減嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，要想補計提，必須先在12月修改正確的報表，然后匯算。不能直接調(diào)整的
03/29 17:05
84784948 
03/29 17:06
我不調(diào)減，2024年需要補提去年忘記計提的折舊嗎
家權(quán)老師 
03/29 17:07
如果在24年補計提，那么那個計提的折舊不能稅前扣除了
84784948
03/29 17:08
那意思就是不需要補計提折舊了，按照賬面直接往后計提嗎
家權(quán)老師
03/29 17:11
做賬需要補計提的。只是不能稅前扣除了，要扣除就得重新修改報表
84784948
03/29 17:18
折舊補到2024年，24年在稅前扣除不可以嗎
家權(quán)老師
03/29 17:20
不可以的，不符合權(quán)責發(fā)生制
84784948
03/29 17:21
如果在24年補計提，那么那個計提的折舊不能稅前扣除了，意思就是這部分的折舊費用就無法作為費用抵消企業(yè)所得稅嗎
家權(quán)老師
03/29 17:22
是的，就是那個意思的
閱讀 376
描述你的問題，直接向老師提問
1261
意見反饋
