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問題已解決
老師假如說第一季度利潤總額是正數(shù)，但是以前年度有虧損，我直接在預(yù)繳企業(yè)所得稅的申報表上第8行彌補以前年度虧損處，填上利潤總額的數(shù)還是填上以前年度總共虧損的數(shù)額
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您好，匯算清繳申報么，申報了話，那第8行才可以填寫，一般沒有做匯算清繳是不讓填寫第8行。
03/28 07:41
maize老師 
03/28 07:45
填寫是企業(yè)上年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報表中《企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》（A106000）中“可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額合計”欄的數(shù)據(jù)，利潤總額是負數(shù)這個不顯示出來
maize老師
03/28 07:46
一般沒有報匯算清繳，不想提前交稅后期退稅，做賬時候計提一筆費用，虧損申報，后續(xù)沖掉
84785015 
03/28 07:55
老師，就是說我做了匯算清繳，如果我第一季度利潤總額是正數(shù)第8行以前年度虧損額會自動顯示，如果利潤總額是負數(shù)就不會自動顯示對嗎？并不是是自己填寫的是嗎？
maize老師
03/28 07:56
是的，系統(tǒng)提交是的，你填寫紙質(zhì)就不是，不過也要看稅局那邊讓你填寫不，保險起見可以先計提負數(shù)申報，
84785015
03/28 08:03
我做過匯算清繳了，我擔心第二季要是正數(shù)，前提是以前年度還有虧損，第8行會不會自動帶出數(shù)據(jù)，老師
maize老師
03/28 08:09
會自動帶出來的，匯算清繳彌補年度虧損表有虧損話
84785015
03/28 08:19
好知道了老師，我還擔心第二三季度有利潤的話還得預(yù)繳企業(yè)所得稅，到明年再匯算清繳時，以前年度虧損沒彌補完不是還得退稅，退稅有風(fēng)險呢！
maize老師
03/28 08:23
不會，現(xiàn)在系統(tǒng)挺完善不會出現(xiàn)這個情況
84785015
03/28 08:33
感謝老師耐心解答我的一直想的疑惑，感謝給你好評去
maize老師
03/28 08:41
您對我服務(wù)比較滿意，麻煩您給一個五星好評，謝謝
84785015
03/28 09:20
必須的老師
maize老師
03/28 09:20
，我先回復(fù)別的學(xué)員了，謝謝
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