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問題已解決
假如去年12月我把所有賬做完了，審核憑證，計(jì)提所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)損益，假如我的利潤總額是100萬，100x5％＝5萬，那么利潤表的凈利潤＝95萬？這對嗎？
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同學(xué)您好！ 您的理解基本正確。在計(jì)提所得稅后，確實(shí)需要從利潤總額中扣除所得稅費(fèi)用，以得出凈利潤。如果利潤總額為100萬，所得稅率為5%，則所得稅費(fèi)用為5萬，凈利潤應(yīng)為95萬。因此，利潤表中的凈利潤應(yīng)填寫為95萬。但請注意，實(shí)際操作中還需考慮其他可能的稅費(fèi)或調(diào)整項(xiàng)。
03/21 19:35
84784957 
03/21 19:37
如果我想讓虧損50萬，所得稅可不可以150x5％＝7．5萬，
易 老師 
03/21 19:38
你好，可以的， 沒問題
84784957
03/21 19:38
那這95萬怎么消失呢？不是已經(jīng)交了企業(yè)所得稅了？那下個(gè)季度不還有95萬元利潤？
易 老師
03/21 19:40
同學(xué)您好，所得稅=應(yīng)納稅所得額*稅率=）收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項(xiàng)扣除-以前年度虧損）*適應(yīng)稅率-已交稅額
84784957
03/21 19:40
我是新手，謝謝老師解答
84784957
03/21 19:42
這個(gè)公式我知道，就我剛才那個(gè)100萬利潤，減5萬所得稅，凈利潤95萬，那這95到2024年1季度還在未分配利潤表里？
84784957
03/21 19:46
那我4季度報(bào)表就按我財(cái)務(wù)系統(tǒng)生成的報(bào)上去？
易 老師
03/21 19:56
是的，去年度的凈利潤95萬會(huì)體現(xiàn)在未分配利潤表中，作為年初的未分配利潤余額。在編制今年4季度報(bào)表時(shí)，您應(yīng)按照財(cái)務(wù)系統(tǒng)生成的數(shù)據(jù)進(jìn)行填報(bào)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性。同時(shí)，注意核對未分配利潤的變化情況，確保與之前的報(bào)表數(shù)據(jù)相銜接。
84784957
03/21 19:59
哦，等到1月份的利潤表又是從新開始，95萬到了資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤那里了，所得稅匯算清繳時(shí)根據(jù)調(diào)整的多退少補(bǔ)
易 老師
03/21 20:00
是的，1月份的利潤表將重新開始計(jì)算當(dāng)期的利潤情況。去年度的凈利潤95萬將作為年初未分配利潤反映在資產(chǎn)負(fù)債表中。在所得稅匯算清繳時(shí)，會(huì)根據(jù)稅務(wù)規(guī)定對利潤進(jìn)行調(diào)整，并按照調(diào)整結(jié)果多退少補(bǔ)稅款，確保稅務(wù)處理的合規(guī)性。
84784957
03/21 20:01
謝謝老師，
84784957
03/21 20:02
好友可以嗎
易 老師
03/21 20:06
不客氣，有空給五星好評。
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