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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師計(jì)提增值稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅 ）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 這筆分錄里的貸方次月繳納稅款時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了，那借方的轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，借方不需要結(jié)轉(zhuǎn)的哈，等以后交稅了再結(jié)轉(zhuǎn)
03/07 11:33
84785016 
03/07 11:35
老師交稅了怎么結(jié)轉(zhuǎn)，求分錄
家權(quán)老師 
03/07 11:36
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84785016
03/07 11:37
這筆我知道的
就是這筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅 ）最終怎么處理，不用管嗎？
家權(quán)老師
03/07 11:39
是的，不用管他的，正確申報(bào)就是了
84785016
03/07 11:42
哦哦
老師那在財(cái)務(wù)軟件里年底結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)是不是就進(jìn)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)還是在報(bào)表里是一直在借方掛著？
家權(quán)老師
03/07 11:44
那個(gè)不影響利潤(rùn)的，只是個(gè)擺設(shè)科目
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