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問題已解決
每個月有多筆以下分錄應該怎么做賬 1、當月夠進的原材料沒有發(fā)票只能暫估如何處理。次月取得發(fā)票后如何處理 2、每個月的銷售在次月月初與客戶對完賬后開發(fā)票，當月收入怎么確認，進行暫估嗎？次月開具發(fā)票后如何做賬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
次月取得之后，紅沖之前暫估的再做發(fā)票的，如果你生產領用了，暫估領用的還在做發(fā)票領用
借應付賬款，貸原材料，借原材料，貸應付賬款
第二個，按照正規(guī)的，你需要在當月做收入發(fā)票開了之后紅沖收入再做發(fā)票的，但是實際做賬中，你可以在開發(fā)票的時候做收入，沒有開發(fā)票不用做。
03/06 18:49
郭老師 
03/06 18:49
如果是做無票收入，借應收賬款貸主營業(yè)務收入，應交稅費，
第二個月開了發(fā)票，借應收賬款負
貸主營業(yè)務收入負數，
應交稅費負數
借應收賬款或者是銀行
貸主營業(yè)務收入，
應交稅費。
84785023 
03/06 18:56
老師，收入這一筆 暫估的時候應交稅費 科目是:應交稅費–應交增值稅（銷項稅額嘛） 之前的會計做的是 其他應付款–應交增值稅
郭老師
03/06 18:58
是的，對的，是這么做的。
84785023
03/07 13:02
謝謝老師 祝您生活愉快
郭老師
03/07 13:02
不用客氣，工作愉快，非常感謝
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