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問題已解決
我們公司是活動公司 一般納稅人 23年年底的時候我做了一個暫估分錄 借:主營業(yè)務成本-活動成本 貸:應付賬款-暫估 現(xiàn)在1月份開回來了一張稅局代開的勞務發(fā)票 安裝費21萬 這個金額也是我暫估的金額 現(xiàn)在我想問一下 就是發(fā)票回來了怎么做賬 怎么沖掉之前的暫估 還有我去年做的那個暫估分錄是否正確
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應付賬款，貸利潤分配未分配利潤，然后再做發(fā)票的，借利潤分配未分配利潤，貸應付賬款。
03/05 15:09
84785026 
03/05 15:12
老師你回答那個是暫估的分錄還是現(xiàn)在發(fā)票的分錄 我那個暫估分錄正確嗎
郭老師 
03/05 15:13
好，第一個是沖贊鍋，第二個是做發(fā)票。
84785026
03/05 15:21
這樣嗎 我感覺不對
郭老師
03/05 15:23
最后一個貸應付賬款企業(yè)
感覺不對，哪個不對
84785026
03/05 15:25
我是這樣寫的
郭老師
03/05 15:28
可以的，沒有問題的，你說哪里不對？
郭老師
03/05 15:28
說一下你認為正確的是怎么做？
84785026
03/05 15:29
我發(fā)了我寫那個分錄出來在上面 你還沒告訴我我那個暫估分錄是不是正確的
郭老師
03/05 15:31
你好，暫估的分錄正確可以
84785026
03/05 15:39
因為那張21萬的發(fā)票就是算到23年的成本里面去的 我的理解是我做那筆暫估的分錄已經(jīng)使得2023年的利潤減少了21萬了 當1月份收到發(fā)票的時候就做一筆跟暫估相反的分錄 然后再做一筆發(fā)票的分錄就可以了
郭老師
03/05 15:40
對的，是的。最好是體現(xiàn)以前年度的
84785026
03/05 15:42
我們是用小企業(yè)會計準則的 那就是按照我自己寫的分錄寫對嗎 安裝費21萬的發(fā)票用現(xiàn)金做賬
郭老師
03/05 15:45
是的，對的，是這么做的。
84785026
03/05 15:53
賬上現(xiàn)金不夠做賬 是做跟法人或者估計借現(xiàn)金的分錄嗎
郭老師
03/05 15:53
借庫存現(xiàn)金貸，其他應付款
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