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嗯 分批分年盤(pán)虧對(duì)吧 因?yàn)槲覀兪且召?gòu)一個(gè)公司的 他們賬上有一千萬(wàn)多的存貨 想著盤(pán)虧的 這樣會(huì)涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧 稅務(wù)認(rèn)可這個(gè)的吧 可以沖減利潤(rùn) 不坐納稅調(diào)增吧

是的，這個(gè)建議你分批的

盤(pán)虧分錄怎么寫(xiě)?。?要專項(xiàng)申報(bào)嗎 或者需要哪些資料

借：待處理財(cái)產(chǎn)損益 貸：庫(kù)存商品

還有一部 借:管理費(fèi)用/營(yíng)業(yè)外支出 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益 對(duì)吧 不涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？還是管理費(fèi)用部分需要相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢

你這個(gè)是后續(xù)再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出科目的

需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧？

盤(pán)虧存貨是指企業(yè)在進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)時(shí)，實(shí)際庫(kù)存數(shù)量少于賬面記錄的數(shù)量，導(dǎo)致存貨的實(shí)際價(jià)值低于賬面價(jià)值。這種情況下，企業(yè)需要對(duì)盤(pán)虧的存貨進(jìn)行處理，通常是將其作為損失進(jìn)行處理。 在中國(guó)，根據(jù)《增值稅法》的規(guī)定，企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的用于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的貨物和接受的加工、修理修配勞務(wù)，支付的增值稅可以抵扣應(yīng)納稅額。但是，如果企業(yè)的存貨發(fā)生盤(pán)虧，那么這部分存貨的進(jìn)項(xiàng)稅額就不能用于抵扣應(yīng)納稅額了。因?yàn)檫@部分存貨已經(jīng)不存在，無(wú)法用于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)，自然也就不能享受增值稅的抵扣政策。 因此，企業(yè)在處理盤(pán)虧存貨時(shí)，需要將這部分存貨的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不能用于抵扣應(yīng)納稅額。具體的轉(zhuǎn)出方式，企業(yè)可以根據(jù)自身的實(shí)際情況和會(huì)計(jì)政策來(lái)確定。

存貨都是產(chǎn)成品 那么怎么確定這些產(chǎn)成品相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額？

這個(gè)是你們購(gòu)進(jìn)來(lái)的還是只是拼裝的

制造業(yè) 制造并組裝

那你們當(dāng)時(shí)是什么原因有這1000萬(wàn)的問(wèn)題的