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問題已解決
請問老師，房地產(chǎn)開發(fā)公司的物業(yè)公司支付業(yè)主裝修的垃圾外運費，怎么做分錄！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，是代替業(yè)主支付的嗎？
03/01 10:50
茂茂老師 
03/01 10:54
借：管理費用-垃圾外運費；貸：銀行存款/現(xiàn)金
84784987 
03/01 10:56
物業(yè)公司收取了業(yè)主裝修的垃圾費，現(xiàn)在物業(yè)公司要另外找車外運出去，這個算不算代收？
茂茂老師
03/01 10:57
您好，中間有差價嗎？如果沒有，算代收代付，掛往來
84784987
03/01 11:06
借方：錄什么？
84784987
03/01 11:07
如果算起，估計也會有差價收益
茂茂老師
03/01 11:08
收的時候：
借銀行存款 貸其他應(yīng)付款??
付的時候
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
84784987
03/01 15:24
老師，如果有差價在里面要怎么做賬
茂茂老師
03/01 15:27
有差價就不是代收代付了哦
84784987
03/01 15:28
還有一個問題想請教一下，業(yè)主交的物業(yè)費只開了收據(jù)，沒開發(fā)票給業(yè)主，但也是要確認收入吧？
84784987
03/01 15:28
那是怎么樣的分錄？
茂茂老師
03/01 15:29
收的時候 借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入
付的時候 借其他業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款
84784987
03/01 15:29
應(yīng)該不是代收代付吧
84784987
03/01 15:30
好的，麻煩幫我回答一下另外一個問題，謝謝
84784987
03/01 15:32
還有一個問題想請教一下，業(yè)主交的物業(yè)費只開了收據(jù)，沒開發(fā)票給業(yè)主，但也是要確認收入吧？
茂茂老師
03/01 15:45
有差價就不是代收代付了
茂茂老師
03/01 15:46
開了收據(jù)不開發(fā)票也要確認收入和申報稅款的
84784987
03/01 15:59
那確認收入的時候不用確認銷項稅額吧，因為是小規(guī)模納稅人
茂茂老師
03/01 16:01
需要的。即使免稅，照樣需要申報增值稅收入
84784987
03/01 16:06
小規(guī)模的分錄，不是借：應(yīng)收貸款，貸：主營業(yè)務(wù)收入 就可以了嗎？
茂茂老師
03/01 16:08
貴司按未票收入申報增值稅，減免的那部分增值稅不好入賬了
茂茂老師
03/01 16:12
要是還有疑問，可以繼續(xù)提問找茂茂老師哦，我這邊答復(fù)也達到上限了
84784987
03/01 16:13
好的謝謝
茂茂老師
03/01 16:29
不客氣，祝您生活愉快
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