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問題已解決
老師，我有銷項，認證過進項稅，分錄老是不會做，能教教我么？
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您好，意思是計提增值稅不會做嗎？
02/28 10:25
84784976 
02/28 10:33
從計提，到最后繳納都不太清楚
東老師 
02/28 10:33
計提增值稅，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額 應(yīng)交稅費-未交增值稅
繳納，借應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸銀行存款
84784976
02/28 10:35
等于說把銷項和認證進項的差額記到未交增值稅，下月交的時候直接沖未交的就行了
東老師
02/28 10:36
對，沒錯的，是這個意思
84784976
02/28 10:40
增值稅附加稅呢？用不用計提？
東老師
02/28 10:42
借：稅金及附加
貸：?應(yīng)交稅金-城建稅
應(yīng)交稅金-教育附加
應(yīng)交稅金-地方教育附加
繳納時：
借： 應(yīng)交稅金-城建稅
應(yīng)交稅金-教育附加
應(yīng)交稅金-地方教育附加
貸：銀行存款
84784976
02/28 10:42
好的，謝謝老師
東老師
02/28 10:43
不客氣，幫忙給個五星好評
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