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當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
公司租賃機(jī)械進(jìn)來轉(zhuǎn)租出去，已收款開票，但租賃進(jìn)來的還未開票，這樣子做會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好！分錄正確
02/25 19:00
84785027 
02/25 19:05
為什么那個(gè)稅金是在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，不應(yīng)該是在應(yīng)繳稅金那里嗎
張曉慶老師 
02/25 19:10
你好，成本科目中那是沖減額-160000與重新計(jì)入155339.82的差額。
當(dāng)初暫估，應(yīng)該按不含稅價(jià)格暫估就行了
84785027
02/25 19:22
是不是還有個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)的？這個(gè)分錄怎么借貸
張曉慶老師
02/25 20:02
你好！紅沖分錄不對(duì)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)金額
貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)金額
收到票的租入，分錄也反了，應(yīng)該是：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)付賬款
張曉慶老師
02/25 20:03
最后結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本分錄：
借：本年利潤(rùn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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