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問題已解決
老師您好，請問我現(xiàn)在調(diào)平23年應(yīng)交個稅貸方余額，當時多給員工扣除了，現(xiàn)在員工離職了沒法返還，我借:應(yīng)交稅費-個稅，貸:未分配利潤嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
02/22 13:30
84785031 
02/22 13:31
還是說借:應(yīng)交稅費-個稅，貸:營業(yè)外收入
小菲老師 
02/22 13:33
借:應(yīng)交稅費-個稅，貸:未分配利潤
84785031
02/22 13:33
為什么不能用營業(yè)外收入呢
小菲老師
02/22 13:34
同學(xué)，你好
你這個跨年了
84785031
02/22 13:36
第一個問題，只要跨年了，所有的收入和成本或費用都要計入未分配利潤這個科目嗎？還有第二個問題是關(guān)于價稅分離這塊，如果沒有發(fā)票，我暫估，借:不含稅金額，應(yīng)交稅費-待認證進項稅，貸:應(yīng)付賬款。這樣可以吧，這樣成本和費用都準確，和對方的往來也準確，然后等來發(fā)票認證的話，再把待認證轉(zhuǎn)為進項稅。
小菲老師
02/22 13:36
同學(xué)，你好
1是的
2可以的
84785031
02/22 14:00
還有就是23年員工工傷，我們公司墊付了幾萬醫(yī)藥費，沒有報銷的部分，我今年計入什么科目。怎么做賬？
小菲老師
02/22 14:01
同學(xué)，你好
有發(fā)票嗎？？
84785031
02/22 14:02
有醫(yī)院的發(fā)票，報銷了一部分，還有一部分沒報銷了
小菲老師
02/22 14:03
同學(xué)，你好
根據(jù)醫(yī)院的發(fā)票，計入管理費用-福利費
84785031
02/22 14:54
這是23年發(fā)生的工傷，其中第一個人沒申請下來工傷，一分錢沒報，第二個人是報了一部分醫(yī)藥費，一部分沒報，如果第二個人報下來的這部分發(fā)生在24年，我是計入管理費用-福利費，還是借：利潤分配-未分配利潤。第一個人一分錢沒報，23年我也沒計入費用里面，那今年還是繼續(xù)計入管理費用還是未分配利潤
小菲老師
02/22 14:55
同學(xué)，你好
發(fā)生的時候，23年計入管理費用-福利費
84785031
02/22 14:58
我23年沒計入費用，而且第二個人的醫(yī)藥費是今年1月份才報銷來的，這兩個人我應(yīng)該怎么記賬？
小菲老師
02/22 14:59
同學(xué)，你好
那就計入利潤分配-未分配利潤
84785031
02/22 15:07
工傷沒報銷下來的這個人，我們23年墊付的錢都計入未分配里面，今年如果跟我們要賠償，那這個賠償款我計入什么科目
小菲老師
02/22 15:08
同學(xué)，你好
你不是墊付了，還賠償什么？
84785031
02/22 15:37
因為腦出血后導(dǎo)致生活不能自理，不能來工作了，后期我們公司可能會賠償部分金額
小菲老師
02/22 15:38
同學(xué)，你好
借：管理費用-一次性賠償
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
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