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實(shí)務(wù)
問題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額是正數(shù)應(yīng)該怎么調(diào)平， 我們是小規(guī)模，稅費(fèi)都交了，應(yīng)交稅費(fèi)欄應(yīng)該是0，現(xiàn)在怎么調(diào)平呢
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你好 貸方余額的原因是什么??
2022 03/01 12:00
84784982 
2022 03/01 12:28
以前年度做的銷項(xiàng)稅沒轉(zhuǎn)出
玲老師 
2022 03/01 12:30
你好 是減免了 還是什么??
84784982
2022 03/01 13:07
就是做收入的時(shí)候做進(jìn)去銷項(xiàng)稅了，然后季末的時(shí)候又計(jì)提稅金了
84784982
2022 03/01 13:08
這樣是不是就重復(fù)入賬了呢
玲老師
2022 03/01 13:14
是的 小規(guī)模做收入分錄 下月交稅就好了 多計(jì)提 的紅沖了?
84784982
2022 03/01 13:46
是以前年度的，也直接紅沖嗎
玲老師
2022 03/01 13:51
。是的，影響損益的，用以前年度損益調(diào)整。
84784982
2022 03/01 15:36
老師分錄怎么寫呢
玲老師
2022 03/01 15:42
你好 反原來錯(cuò) 分錄 發(fā)來看一下?
84784982
2022 03/01 17:27
開始的幾筆稅費(fèi)還沒做繳稅，后邊又重復(fù)計(jì)提了
84784982
2022 03/01 17:27
老師，這種調(diào)整分錄怎么寫
玲老師
2022 03/01 17:37
要計(jì)提 時(shí)的分錄 發(fā)來看一下? 就是把多的計(jì)提 的紅沖? 做相反分錄??
84784982
2022 03/02 08:20
這個(gè)就是計(jì)提的分錄
84784982
2022 03/02 08:21
分錄怎么寫呢，不會(huì)呀。老師
玲老師
2022 03/02 08:23
您好，借未交增值稅，
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅的名稱。
貸以前年度損益調(diào)整。稅金及附加
借以前年度損益調(diào)整所得稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)。
借以前年度損益調(diào)整。
貸未分配利潤。
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