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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師，個(gè)體戶有幾種報(bào)稅方式
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
三種，它主要是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的
增值稅，一般就是一種
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有定期定額，在電子稅務(wù)局申報(bào)，其他的都是在自然人電子稅務(wù)局
核定率和查賬征稅
第一個(gè)只要不超過規(guī)定的范圍內(nèi)，是不需要交稅的，
第二個(gè)只要有收入就得交
查賬征稅的根據(jù)利潤(rùn)，有利潤(rùn)才需要交。
02/22 12:22
84785037 
02/22 12:44
收到，謝謝郭老師，昨天那個(gè)公司10月留底500，9月未交450，沒退錢回來，直接轉(zhuǎn)出抵扣了，但是填金額把450填成460了，留底報(bào)表上剩40，但我賬上借方是剩50，10元差額怎么做賬，后面我做完借管理費(fèi)用，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個(gè)貸方金額變成負(fù)數(shù)了，是還要做一步嗎
郭老師 
02/22 12:48
你好，當(dāng)時(shí)你的留底在哪個(gè)科目里面？
84785037
02/22 13:16
是不是因?yàn)槭亲龇?wù)的，這邊賬每月沒轉(zhuǎn)出到這個(gè)，轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，所以才負(fù)數(shù)，因?yàn)橹傲舻锥惐容^多，沒有要交的稅，這要怎么調(diào)
郭老師
02/22 13:17
做服務(wù)和做商業(yè)的沒有區(qū)別
都是一樣的，
轉(zhuǎn)出未交增值稅，在借方有余額就表示留底。
郭老師
02/22 13:17
有些是他做了轉(zhuǎn)出未交增值稅，又結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去，未交增值稅有留底。
84785037
02/22 13:30
是這樣，9月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)沒做借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值，貸未交增值稅這筆，10月進(jìn)項(xiàng)又大于銷項(xiàng)，多的留底稅抵9月稅申報(bào)表多填了10月，本來填剛好就能平，現(xiàn)在賬上這個(gè)10月要怎么調(diào)，稅金這科目才和申報(bào)表一致，你昨天教的我做上去，因?yàn)闆]有未交增值稅科目，所以我做了就負(fù)數(shù)
郭老師
02/22 13:32
你好，那你九月份的增值稅交了沒有？
84785037
02/22 13:49
還沒交，10月直接抵了，上個(gè)會(huì)計(jì)操作的
郭老師
02/22 13:49
那你現(xiàn)在補(bǔ)上它。抵扣了之后。轉(zhuǎn)出未交增值稅會(huì)抵扣的。
84785037
02/22 14:43
補(bǔ)這個(gè)9月借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值貸未交增值嗎
郭老師
02/22 14:43
是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅。
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