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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2022年計(jì)提折舊分錄做錯(cuò)了，做成貸管理費(fèi)用/折舊費(fèi)，借累計(jì)折舊了，23年調(diào)整這樣做的，紅沖22年這筆計(jì)提分錄，管理費(fèi)用/折舊費(fèi)貸方負(fù)數(shù)。借方累計(jì)折舊借方負(fù)數(shù)，然后做的是借以前年度調(diào)整損益貸累計(jì)折舊，然后是利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)貸以前年度調(diào)整損益， 匯算清繳要怎么調(diào)整
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你好，不是的，2023年直接借累計(jì)折舊貸以前年度損益調(diào)整。
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
02/22 10:50
84785043 
02/22 10:55
在老師說(shuō)的基礎(chǔ)上我還沖減了23年反方向計(jì)提的分錄，原路紅沖的管理費(fèi)用貸方負(fù)數(shù)累計(jì)折舊借方正數(shù)，意思是23年多計(jì)提了是嗎，用的管理費(fèi)用，我現(xiàn)在不知道匯算清繳怎么辦
郭老師 
02/22 10:59
你好，那你二三年會(huì)放青椒怎么做的？2022年又怎么做的？
84785043
02/22 11:27
23和22年匯算清繳沒(méi)做調(diào)整
郭老師
02/22 11:28
那你別動(dòng)了，也紅沖這個(gè)沒(méi)有問(wèn)題是吧，如果是的話，你別調(diào)整。
84785043
02/22 11:32
我好像沒(méi)說(shuō)清楚，2022年計(jì)提折舊分錄做錯(cuò)了，做成貸管理費(fèi)用/折舊費(fèi)，借累計(jì)折舊了，23年調(diào)整這樣做的，紅沖22年這筆計(jì)提分錄，管理費(fèi)用/折舊費(fèi)貸方負(fù)數(shù)。借方累計(jì)折舊借方負(fù)數(shù)，然后做的是借以前年度調(diào)整損益貸累計(jì)折舊，然后是利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)貸以前年度調(diào)整損益，
2022年和2023年匯算清繳我沒(méi)做任何調(diào)整，接下來(lái)怎么做，
郭老師
02/22 11:35
上面的分錄金額是不是一樣的？如果是一樣的，什么都不需要調(diào)整。你2023年就是減去這個(gè)管理費(fèi)用之后抵扣
84785043
02/22 11:40
金額一樣，然后23年匯算清繳減去這個(gè)金額的管理費(fèi)用，是嗎？但是我用以前年度調(diào)整損益科目，不動(dòng)22年的匯算清繳嗎
郭老師
02/22 11:43
是的，對(duì)的，你能修改2022年的匯算清繳最好。
84785043
02/22 11:49
但是我不修改2022年的匯算清繳，2022年不就多交稅了嗎，本來(lái)2022年有個(gè)月份要計(jì)提折舊的，結(jié)果把折舊做反了，金額是93200，意思是2022年少計(jì)提折舊93200+93200，如果不更改2022就多交稅了，我們現(xiàn)在企業(yè)是虧損狀態(tài)，意思是說(shuō)少虧損了
郭老師
02/22 11:53
你好，你是少交了稅款，你看不出來(lái)嗎？你多做了管理費(fèi)用
郭老師
02/22 11:53
應(yīng)該紅沖，你沒(méi)有紅沖不是。
84785043
02/22 11:58
2022年我少做了管理費(fèi)用呀，在23年紅沖這筆我多做了管理費(fèi)用，2022年不但沒(méi)有計(jì)提還做了一筆管理費(fèi)用負(fù)方正數(shù)。累計(jì)折舊借方正數(shù)少計(jì)提93200+93200
郭老師
02/22 11:59
你好，你能把上面的分錄的所有的金額寫(xiě)上嗎？
84785043
02/22 12:21
2022年管理費(fèi)用借方負(fù)數(shù)累計(jì)折舊借方正數(shù)，正常應(yīng)該是借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊2023年紅沖分錄是管理費(fèi)用貸方負(fù)數(shù)累計(jì)折舊借方負(fù)數(shù)，然后做了藍(lán)字的借以前年度調(diào)整損益93200.66貸累計(jì)折舊93200.66，利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)93200.66貸以前年度調(diào)整損益93200.66我不知道匯算清繳針對(duì)2022年個(gè)23年怎么調(diào)整
郭老師
02/22 12:23
第一個(gè)和第二個(gè)的金額是一樣嗎？你是少做了計(jì)提的話，2022年就是多交了稅款，
84785043
02/22 12:37
金額都一樣呀，我是不是2022年少做了計(jì)提93200.66+93200.66是嗎，匯算清繳怎么做
郭老師
02/22 12:40
你只需要調(diào)減93200.66啊。因?yàn)槟阍?022年的時(shí)候，管理費(fèi)用已經(jīng)抵扣了。
84785043
02/22 12:42
2022年匯算清繳怎么做
郭老師
02/22 12:45
105080稅收金額增加，你少做了多少寫(xiě)多少。
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