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問題已解決
有房租合同，未付款，對方未給開票如何做賬？收到發(fā)票，又該如何做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！你正常每個月借管理費用-租金等 貸應(yīng)付賬款
收到發(fā)票，如果是一整年的，你可以貼到最后一個月里面
02/22 09:02
84785013 
02/22 09:04
如果收到的是專票，怎么做賬？
84785013
02/22 09:05
借：待攤費用 貸：某公司；攤銷時借：管理費用 貸：攤銷費用；收到發(fā)票如何做那？
宋生老師 
02/22 09:07
你好！這個你可以借：管理費用 貸：攤銷費用（負(fù)數(shù)）
然后按發(fā)票再借管理費用，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸累計攤銷
84785013
02/22 10:20
借：待攤費用 240貸：某公司 240 ；按月攤銷時借：管理費用 20貸：攤銷費用20；收到發(fā)票：價稅合計240萬，稅比如14，收到票時，已經(jīng)攤銷了5個月，借：管理費用 -100貸：攤銷費用-100（負(fù)數(shù)）
然后按發(fā)票再借管理費用226，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額14 貸累計攤銷240.那這樣做的話，管理費用都在收到發(fā)票的這個月了
宋生老師
02/22 10:22
你好！你上面要做負(fù)數(shù)沖了100啊。然后再又做進(jìn)來的。所以沒有都做到這個月。
而且你不是做226啊，是做攤銷的部分，其他的還是待攤
84785013
02/22 10:32
那意思是，就按我上面做的，就可以了是吧
宋生老師
02/22 10:33
你好！是的，憑證沒問題。
84785013
02/22 10:35
而且你不是做226啊，是做攤銷的部分，其他的還是待攤？這個不明白，這個具體的分錄怎么做？
84785013
02/22 10:36
我知道了，我重新發(fā)一個，你看下
宋生老師
02/22 10:37
你好！是借管理費用100/1.09 待攤費用126/1.09 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸累計攤銷
84785013
02/22 10:38
借：待攤費用 240貸：某公司 240 ；按月攤銷時借：管理費用 20貸：攤銷費用20；收到發(fā)票：價稅合計240萬，稅比如14，收到票時借：待攤費用 -240貸：某公司 -240
然后按發(fā)票再借待攤費用226，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額14 貸某公司240
宋生老師
02/22 10:39
你好！然后按發(fā)票再借待攤費用226，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額14 貸某公司240
這個240一部分入管理費用，一部分入待攤費用
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