免費問答

因為牽扯進項稅？稅票沒有到，這個帳怎么做呢，能舉個例子嗎？付款并確認成本和后續(xù)收到票后的有進項稅的分錄怎么做？

你好 意思對方是開專票給你們嗎

是的，對方開專票給我們

你好 那你就暫估 1. 實際發(fā)生了 借成本-服務費 其他應收款-進項稅 貸銀行存款 這樣來做 把進項稅用一個往來科目做賬

我記得暫估的成本，下個月是會紅沖掉的，還需要把稅費在估到一個往來科目里嗎？

你好 看你自己。 你可以一起計入成本次月收到發(fā)票紅沖 或者是用一個往來科目掛著沖也可以的 。

是這樣的例如我們付款1000元，成本明細表中是900元。做分錄： 借：預付帳款-明明公司 1000 貸：銀行 1000 如果做預估成本 1、借：主營業(yè)務成本 900 貸：預付帳款-明明公司 900 2、預估成本 借：主營業(yè)務成本 1000 貸：預付帳款-明明公司 1000 下月收到發(fā)票： 紅沖 借：主營業(yè)務成本 -1000 貸：預付帳款-明明公司 -1000 在做一個正確的分錄 借：主營業(yè)務成本 900 借：應交稅費-進項 100 貸：預付帳款-明明公司 -1000

這兩個那個對些？

你好 你的收入都沒有 不暫估主營業(yè)務成本的哦 掛往來科目即可

有收入的，我們的收入是先發(fā)生的，成本都是后期發(fā)生的，是因為我們產(chǎn)生收入后，個人會在我們平臺接單然后他們提現(xiàn)，但是這個提現(xiàn)沒有一個確定的時間可能當時做任務當時提也可能是過了很久后提現(xiàn)，那他做的這個任務是做了很多任務各個項目后積累下來的提現(xiàn)，所以就產(chǎn)生了這種情況，對應不了一個確切的收入金額，只能是什么時候?qū)Ψ教岈F(xiàn)了，什么時候單獨確認成本

你好 你現(xiàn)在說的又是另一個業(yè)務了嗎 你既然是發(fā)生的900 為什么還要去暫估1000 的暫估金額 成本到底是900還是1000 借：主營業(yè)務成本 900 貸：預付帳款-明明公司 900 和 借：主營業(yè)務成本 900 借：應交稅費-進項 100 貸：預付帳款-明明公司 -1000 成本是不是重復了

1、不是主要是回答你說沒有收入不暫估成本，是有收入，例如一個項目收入在平臺放任務，個人在平臺接單產(chǎn)生成本從而從平臺進行提現(xiàn)，這個項目可能不定期發(fā)布了幾次個人也在平臺接了幾次單產(chǎn)生了成本，這個成本是通過個人提現(xiàn)平臺從公司帳上扣款后才能確認成本，但是個人提現(xiàn)的時間不定數(shù)字也不定所以無法對應一個準備的時間點的收入與金額(付款給勞務公司他們從平臺接任務找人來做他們開票)。就是解釋一下為什么我們單獨做了成本沒有對應收入。 2、900是成本，100是稅費，兩個相加等于1000是我們先付的款但還沒有收到票，所以先預估的情況這個成本是以900預估還是以1000預估，既然預估了成本對應科目就出現(xiàn)了預付款100

3、重復的原因是預估的成本如果是以1000預估的話，到第二個月收到票這筆預估不是就要紅沖掉嘛，沖掉后在做一筆正確的帶進項稅的分錄。是以900還是以1000做預估成本呢？

你好 是這樣的話就可以理解了 。 你最終是以900來暫估做成本 100是稅費 你要單獨體現(xiàn)即可

因為他們之前也做了預估成本，進項稅單獨預估到其他應收款里，但出現(xiàn)了一個問題就是他們的其他應收款現(xiàn)在搞不清到底是欠的票還是欠的錢，而且預估了很多筆其他應收款。我就覺的他們這樣做太麻煩了，印象中預估成本就一筆預估到第二個月就紅沖掉了沒有在單獨做一筆其他應收款的變進項稅的預估

直接，把付多錢，就預估多少成本，第二個月收到發(fā)票進行紅沖做一筆正確的不行嗎？

你好 實際中 企業(yè)是有這樣來暫估稅費的 特別是專票的情況 。 掛其他應收款-進項稅 最好是做一個明細科目來核算的 你也可以按你自己的方式來做