00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
物業(yè)公司代收代付的維修費(fèi)，收到發(fā)票后錄入哪個(gè)科目，是成本或費(fèi)用，還是做其他（過(guò)渡科目）？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，代收代付的維修費(fèi)，計(jì)入其他應(yīng)付款-代收代付維修費(fèi)科目。
02/19 19:25
84784971 
02/19 19:29
企業(yè)先支付款項(xiàng)，后面再代收代付時(shí)，先行支付時(shí)也是計(jì)入其他應(yīng)付款嗎？
言-老師 
02/19 19:31
是的，只通過(guò)一個(gè)科目，后期余額為0
84784971
02/19 19:33
如果月末余額不為0，那么是什么原因呢？
言-老師
02/19 19:34
不為0那就收到錢還沒(méi)支付出去，或者是先墊付了對(duì)方還沒(méi)還過(guò)來(lái)
84784971
02/19 19:38
開(kāi)票給客戶，但又代客戶收再代付的；開(kāi)票收入的借方科目，與代付時(shí)的貸方科目要一致嗎？還是一個(gè)用應(yīng)收、一個(gè)用其他應(yīng)付？
言-老師
02/19 19:46
其他應(yīng)付，設(shè)置二級(jí)科目，或者增加項(xiàng)目核算，這樣有明細(xì)賬就可以知道是哪一筆沒(méi)平
84784971
02/19 20:14
發(fā)生代收代付的款項(xiàng)，需要拿發(fā)票回來(lái)入賬嗎？
言-老師
02/19 20:16
正常不需要發(fā)票，代墊的費(fèi)用不是公司的費(fèi)用不需要發(fā)票，因?yàn)檫@個(gè)也不涉及成本的稅前扣除
84784971
02/19 20:20
那拿發(fā)票回來(lái)的，會(huì)不會(huì)是成本或費(fèi)用呢？
言-老師
02/19 20:23
這個(gè)你要根據(jù)公司的實(shí)際情況來(lái)判斷了，如果是公司的費(fèi)用，有發(fā)票就直接入成本了
84784971
02/19 20:23
代收代付的款項(xiàng)，是不是用公戶代付的金額作為代收金額的支撐依據(jù)？這樣拿回來(lái)的發(fā)票，是不是就可以做成本或費(fèi)用呢？
言-老師
02/19 20:25
代收代付的款項(xiàng)正常都是對(duì)公往來(lái)，拿回來(lái)是公司抬頭的可以入公司的成本，但是也要看是不是符合公司的業(yè)務(wù)，如果有的業(yè)務(wù)明顯是公司不會(huì)發(fā)生的最好不用
閱讀 265
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1438
意見(jiàn)反饋
