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問題已解決
我們酒店是住宿行業(yè)，部門經(jīng)理值班，住了酒店的房間，需要做賬務(wù)處理嗎？涉及到稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
做福利費就可以的
借管理費用福利費
貸應(yīng)付職工薪酬福利費
借應(yīng)付職工薪酬福利費
貸房屋成本
02/06 13:46
84784982 
02/06 16:41
房屋成本應(yīng)該是什么科目？
郭老師 
02/06 16:42
自己的房屋還是租賃的，如果是租賃的話，就是你的租賃費，如果是自己的房屋就是累計折舊。
84784982
02/06 16:44
租的房子，那福利費是費用，租賃費也是費用，重復(fù)記入費用嗎？
郭老師
02/06 16:48
你好，你租賃的房屋根據(jù)面積來就是啊，其他的做到了主營業(yè)務(wù)成本，這個單獨做福利費。
郭老師
02/06 16:48
怎么會重復(fù)，不會重復(fù)的。
84784982
02/06 16:51
我問的是你幫我寫的上面那個分錄，最后寫的房屋成本是什么科目？
郭老師
02/06 16:52
我不知道你是租賃的房屋還是自己的房屋啊，所以我給你寫的是房屋成本，如果是你租賃的預(yù)付賬款。把這個房屋成本改成預(yù)付賬款，
如果是自己的，就是累計折舊。
84784982
02/06 16:55
租賃的，那是沖減資產(chǎn)類科目，但是租金還是要正常付的，怎么平預(yù)付賬款科目呢
郭老師
02/06 16:56
你好，你的租金分開來做不是嗎？
郭老師
02/06 16:57
有一部分做到了主營業(yè)務(wù)成本，然后有一部分做到了這個福利費里面。你根據(jù)面積來分?jǐn)偩涂梢?/div>
84784982
02/06 16:57
什么意思？沒明白
郭老師
02/06 16:59
比如你的租金一個月是100，然后職工住的20
他的都是顧客來的，占80
借預(yù)付賬款，貸銀行100
借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款80
借管理費用福利費
貸應(yīng)付職工薪酬福利費
借應(yīng)付職工薪酬福利費
貸預(yù)付賬款20
郭老師
02/06 16:59
說一下哪一個重復(fù)了，哪一個不明白，圈起來。
84784982
02/07 09:34
職工只是在值班當(dāng)天住了一晚酒店的客房，不是長期住，也是要用預(yù)付賬款嗎？
郭老師
02/07 09:35
你想要體現(xiàn)福利費，就得這么做
郭老師
02/07 09:35
除非你這個業(yè)務(wù)不體現(xiàn)，不用做賬務(wù)處理。
84784982
02/07 09:36
好的，謝謝老師
郭老師
02/07 09:38
不用客氣，工作愉快。
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