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問題已解決
老師你好，我想問一下，就是我們這個公司年底結(jié)賬的時候是。是虧損的，后來這不是我剛做的完匯算嘛，調(diào)增了一些項目，然后交了點協(xié)作的稅，那我1月份。交的這個企業(yè)所得稅該怎么做分錄呢？因為我12月份沒有計提企業(yè)所得稅，因為當時沒有調(diào)增
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您好，這個的話，是 借 以前年度損益調(diào)整? 貸 銀行存款 借 未分配利潤? 貸???以前年度損益調(diào)整
02/03 21:43
84784984 
02/03 21:46
老師你好，我這個軟件里面沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，你看我這樣這個跨年的這個嗯交稅的這個分錄這樣做對嗎？借利潤分配為分配利潤，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅，借應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款，這樣行嗎？
小鎖老師 
02/03 21:46
可以，這個也是沒問題的
84784984
02/03 21:52
好老師，我麻煩問一下，就是我們2023年12月然后交給那個個人的那個租車費，我們公司交給個人的租車費，嗯就是嗯，做了分錄了，但是就是說嗯沒有附上這個發(fā)票沒有附上，沒有附上對方給我們開的發(fā)票，嗯，1月份的時候，嗯對方才把這個12月份這個我們交的這個租車費的發(fā)票才給我們開出來，那我們這個跨年的這個嗯分錄怎么做呢？嗯，童年的時候我要是紅沖的話就是一般都是借管理費用，租車費附屬貸，其他應(yīng)付款證書，借管理費用，注冊費，證書貸，其他應(yīng)付款。正數(shù)跨年的這個怎么做呢？
小鎖老師
02/03 21:53
那就是正常用未分配利潤? 代替管理費用，就可以
84784984
02/03 21:55
那個老師就是說我不用那個利潤分配給他的利潤，我就還用那個管理費用行嗎？因為我看他一正一付其實也就嗯充抵了，其實相當于是沒有發(fā)生什么影響
小鎖老師
02/03 21:56
嗯對是這個意思的了哈
84784984
02/03 22:03
老師他就是跨年調(diào)整這個，嗯，去年的那個分錄的話，嗯，就是說借管理費用負數(shù)，帶其他應(yīng)付款證書，借管理費用證書帶，其他應(yīng)付款證書他這個分錄整體做下來反正就是到最后嗯都是平的，我不用那個未分配利潤代替這個管理費用行嗎？
小鎖老師
02/03 22:06
對，那樣的話就不需要處理了，理解得對
84784984
02/03 22:08
好的 謝謝老師
小鎖老師
02/03 22:09
不客氣的祝您開心
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