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一般納稅人生產(chǎn)企業(yè)自建廠房，其中出租一棟倉庫出租，需要開票9%，算企業(yè)的收入，增值稅是按銷項算嗎？
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你好，增值稅是按照合同約定的款/1.09*9%
01/31 16:10
84785004 
01/31 16:19
和正常營業(yè)的銷售分開核算增值稅，不需要進項發(fā)票抵扣的，比如租賃費100萬/1.09*9%=99082的增值稅是嗎？
高輝老師 
01/31 16:23
你好，增值稅計算的金額是對的
84785004
01/31 16:43
正常生產(chǎn)銷售的產(chǎn)品是可以進項抵扣的，租賃核算增值稅是沒有進項抵扣的，就按照上面的公式核算對嗎？
高輝老師
01/31 16:47
你好，可以用其他的進項抵扣的
這個房租是什么時候取得的2016年之前可以用簡易計征
高輝老師
01/31 16:47
2016年4月30日之前取得的可以用簡易計征
高輝老師
01/31 16:48
你好，簡易計征按照5%
84785004
01/31 16:50
房租是2024年，那租賃抵扣和生產(chǎn)銷售抵扣是一起核算進項發(fā)票金額來核算增值稅嗎？
高輝老師
01/31 16:51
你好，收入按照分類核算，可以一起匯總核算應(yīng)繳納的增值稅
84785004
01/31 17:06
一般納稅人租賃開票100萬*9%稅率=109萬，沒有抵扣的情況下，增值稅9萬*7%的城建稅6300，教育費*3%=2700，地方教育*2%=1800，100萬租金*12%=12萬的房產(chǎn)稅，租金收入的所得稅100萬*25%*20%=5萬，還有印花稅，涉及所以稅費是這么算的嗎？
高輝老師
01/31 17:08
你好，小微企業(yè)城建稅附加稅? 地方教育附加是減半的
84785004
01/31 17:10
嗯，那其他都是對的吧？
高輝老師
01/31 17:12
你好，其他的都是對的
企業(yè)所得稅時綜合收入，也可以用其他抵減，不一定是交稅，算的都是對的
84785004
01/31 17:16
小微企業(yè)租賃的房產(chǎn)稅也可以減半對嗎？
高輝老師
01/31 17:17
你好，對的，也是尖瓣
高輝老師
01/31 17:17
你好，對的，也是減辦
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