免費(fèi)問答

老師，多年現(xiàn)金報(bào)銷是實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，部分有發(fā)票部分沒有發(fā)票，只是沒有做賬，導(dǎo)致現(xiàn)金余額過大，請(qǐng)問這要怎么調(diào)整呢

同學(xué)你好！ 那就是說，賬上的庫(kù)存現(xiàn)金是虛的，其實(shí)，是因?yàn)闆]有進(jìn)行賬務(wù)處理，導(dǎo)致，賬上的庫(kù)存現(xiàn)金多起來(lái)的 如果是的話， 不管是否有發(fā)票，先按照真實(shí)的業(yè)務(wù)，把賬補(bǔ)起來(lái)， 1）先把各種票據(jù)，整理好，粘貼好，做一個(gè)EXCEL表，按照相關(guān)部門歸集費(fèi)用 2）根據(jù)上面的匯總的EXCEL表，作憑證，你先決定好，打開23年的賬，做在23年12月，還是做在24年1月 3）不管哪個(gè)月，都用【以前年度損益】會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行處理?? ? 借：以前年度損益調(diào)整? ??貸：庫(kù)存現(xiàn)金 借：未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整? 4）最好 做 在2023年，這樣的話，2024年的賬務(wù)就很清爽了，??

老師，23年關(guān)賬了要怎么做到23年呢

同學(xué)你好！? 把賬務(wù)系統(tǒng) ，反結(jié)賬。?? 實(shí)際工作中， 因?yàn)槎悇?wù)局的申報(bào)是有時(shí)間限制的，因此，尤其是每年的1月份，企業(yè)里都是先進(jìn)行稅務(wù)申報(bào)，然后，賬務(wù)處理方面，不對(duì)時(shí)，再反結(jié)賬，進(jìn)行調(diào)整，或者說，會(huì)計(jì)處理。 這樣的話，財(cái)務(wù)賬和第4季度申報(bào)表，會(huì)有差異，那么，你在所得稅清算時(shí)，按照正確的數(shù)據(jù)進(jìn)行申報(bào)就可以的。 而且? 2024年開始，你的賬務(wù)也都是正確的，

好的，謝謝老師

不客氣同學(xué)， 工作辛苦了