00:10:00
問題已解決
老師，請問我們收到21年的成本票，但是日期是現(xiàn)在開具的，現(xiàn)在要怎么入賬了？稅局同意我們計入21年的成本了，要怎么做賬了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，在更正申報21年所得稅申報表， 借：以前年度損益調(diào)整，貸：銀行等
借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
01/22 11:25
84784981 
01/22 11:27
老師，我們有進(jìn)項稅稅金了
廖君老師 
01/22 11:28
您好，進(jìn)項稅正常做分錄，損益科目用??以前年度損益調(diào)整? 替代
借：以前年度損益調(diào)整，進(jìn)項稅? ?貸：銀行等
借：利潤分配-未分配利潤? ?貸：以前年度損益調(diào)整
84784981
01/22 11:29
老師，他們之前的會計這樣做賬可以嗎？
84784981
01/22 11:29
老師，他們之前的會計這樣做賬可以嗎？
廖君老師
01/22 11:32
您好，這個全是往來賬，那21年的賬面是把這個費用記入了么，稅務(wù)局說可以計到21年，就是要調(diào)整21年賬套數(shù)據(jù)了，影響損益才是調(diào)整
84784981
01/22 11:35
21年沒有計入了，是現(xiàn)在稅務(wù)來查賬，說同意我們開具21年和22年的成本發(fā)票，2023.12月份開來了90萬，之前會計就這樣做賬，我都沒看懂，是不是做錯了？
廖君老師
01/22 11:37
您好，這個往來調(diào)來調(diào)去，賬上是往來調(diào)平了么，您看這個分錄沒一個科目是成本費用，這個不對的
84784981
01/22 12:41
好的老師，請問下我們公司私車公用簽一個無償租賃協(xié)議可以嗎？
廖君老師
01/22 12:46
您好，租賃費800元比較好，也不用交個稅，租賃還是無償，讓稅務(wù)很有想象
84784981
01/22 13:26
老師，就是簽合同寫租賃費800是嗎？800元就不用交稅是嗎？
廖君老師
01/22 13:27
您好，個稅沒有，因為不超800元扣800再交個稅，減800就是0了，沒有個稅，現(xiàn)在個人開發(fā)票，增值稅也是沒有的
閱讀 206
描述你的問題，直接向老師提問
75
意見反饋
