00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！暫估入賬的原材料現(xiàn)在只收到供應(yīng)商開的部分發(fā)票，（且收到材料時(shí)已經(jīng)付了貨款)請(qǐng)問如何做憑證，謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，正在努力為你解答中，稍后回復(fù)。
2024 01/15 15:46
姜再斌 老師 
2024 01/15 15:56
你好，同學(xué)。
問一下，當(dāng)時(shí)暫做的時(shí)候，你是怎么做的賬。
84785012 
2024 01/15 17:58
借：原材料貸：庫存現(xiàn)金
84785012
2024 01/15 17:58
因?yàn)楫?dāng)時(shí)說好的給現(xiàn)金
姜再斌 老師
2024 01/15 19:07
現(xiàn)金全部支付了唄
姜再斌 老師
2024 01/15 19:36
收到部分發(fā)票
沖減
借：原材料
姜再斌 老師
2024 01/15 19:38
貸：庫存現(xiàn)金 負(fù)數(shù)
再按收到的發(fā)票
借：原材料
貸：庫存現(xiàn)金
姜再斌 老師
2024 01/15 19:39
你按照原來那個(gè)暫估，你只能是沖沖部分，然后再做正部分，就相當(dāng)于一正一負(fù)，你就相當(dāng)于沒有做。
姜再斌 老師
2024 01/15 19:39
這是一種方法，或者說你收到的發(fā)票，你就不用做賬了，你就放到哪呢，你原來那個(gè)暫估憑證后面也可以啊，因?yàn)槟闫鋵?shí)你那個(gè)長估不叫長估，因?yàn)闈q估呢是什么呢？材料來了錢沒付，你都錢都付了，就相當(dāng)于沒收到發(fā)票，所以說什么時(shí)候來發(fā)票，你把發(fā)票直接別在那個(gè)憑證后面就可以了，只要你發(fā)票在今年所得稅匯算清繳之前收到就可以。
84785012
2024 01/15 19:41
老師！貸方又怎么寫呢
姜再斌 老師
2024 01/15 20:10
你好，
原來暫估：
借：原材料
貸：庫存現(xiàn)金
現(xiàn)在收到部分發(fā)票
借：原材料? ? 負(fù)數(shù)金額
貸：庫存現(xiàn)金? 負(fù)數(shù)金額
同時(shí)，再按收到的發(fā)票
借：原材料? ? 正數(shù)金額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 正數(shù)金額
貸：庫存現(xiàn)金? 正數(shù)金額
閱讀 141
描述你的問題，直接向老師提問
378
意見反饋
