00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模企業(yè)年末需要計(jì)提盈余公積嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，如果有凈利潤(rùn)，是需要提取?盈余公積的
01/13 15:16
84784962 
01/13 15:17
分錄怎么做，按10%計(jì)提嗎
鄒老師 
01/13 15:19
你好，法定盈余公積，是按凈利潤(rùn)的10%提取。分錄是
借：利潤(rùn)分配—提取的法定盈余公積
貸：盈余公積—法定盈余公積
84784962
01/13 15:50
小規(guī)模企業(yè)年末需要計(jì)提所得稅嗎
鄒老師
01/13 15:51
你好，如果是公司類(lèi)型，有利潤(rùn)就需要計(jì)提的?
84784962
01/13 15:57
那要是計(jì)提的金額和次年交的不一致，怎么改呢
鄒老師
01/13 16:02
你好，是計(jì)提錯(cuò)誤了，還是匯算清繳導(dǎo)致補(bǔ)交的稅款？?
84784962
01/13 16:05
今年的招待費(fèi)明年匯算清繳要調(diào)增，今年按收入計(jì)提了所得稅，還是今年計(jì)提的時(shí)候就要把調(diào)增項(xiàng)都計(jì)提了，明天會(huì)有差異
鄒老師
01/13 16:06
你好，今年計(jì)提，只需要根據(jù)利潤(rùn)總額本年累計(jì)就好了
招待費(fèi)明年匯算清繳要調(diào)增，匯算清繳的時(shí)候在做相應(yīng)的交稅分錄就是了?
84784962
01/13 16:47
這個(gè)19818.87是按利潤(rùn)計(jì)提的所得稅，申報(bào)后有減免稅額，這個(gè)做賬的話喲啊怎么做
鄒老師
01/13 16:48
你好，申報(bào)后有減免稅額，把多計(jì)提的沖銷(xiāo)就是了?
84784962
01/13 16:49
沖銷(xiāo)的做到23年嗎，分錄要怎么做，做完之后資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表是不是要重新做
鄒老師
01/13 16:59
你好，如果你23年還沒(méi)有結(jié)賬，是的
借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅，貸：所得稅費(fèi)用
是的，需要重新做報(bào)表?
84784962
01/13 17:00
已經(jīng)結(jié)賬了，是要反結(jié)賬，再重新結(jié)賬嗎
鄒老師
01/13 20:20
你好，已經(jīng)結(jié)賬了就需要先反結(jié)帳，然后做上面的調(diào)整分錄，再做結(jié)賬處理。
閱讀 119
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1657
意見(jiàn)反饋
