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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司內(nèi)賬的ERP系統(tǒng)，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅怎么處理。是否可以采購(gòu)單先入借：“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅”，銷售單入：貸“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅”，到月底按銷售單結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅至“其他業(yè)務(wù)收入”，結(jié)轉(zhuǎn)的成本對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅金“其他業(yè)務(wù)支出”，實(shí)際交稅的入“營(yíng)業(yè)稅金及附加”
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你好，一般企業(yè)直接按照價(jià)稅合計(jì)入賬，不用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅/銷項(xiàng)稅這兩個(gè)科目，實(shí)際發(fā)生增值稅繳納時(shí)，做營(yíng)業(yè)稅金及附加-增值稅。如果進(jìn)銷項(xiàng)入賬，可以正常結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)至應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目
01/13 09:08
84784992 
01/13 09:16
但是系統(tǒng)里的稅金按照采購(gòu)單和入庫單的，未交增值稅實(shí)際上是按每個(gè)月發(fā)票金額來的。那結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅進(jìn)項(xiàng)的話和實(shí)際也對(duì)不上啊
高輝老師 
01/13 09:20
你好，每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅至應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，根據(jù)實(shí)際繳納的增值稅，做分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅,? 貸：銀行存款，差額部分做營(yíng)業(yè)外收支
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