00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，我問(wèn)下企業(yè)所得稅匯算清繳，工資薪金實(shí)際發(fā)生額填寫的是什么數(shù)字
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，就是填寫你申報(bào)的工資薪金的數(shù)字
01/10 15:50
84785045 
01/10 15:54
就是實(shí)際發(fā)放的金額嗎？那比如2023年我還有2過(guò)3個(gè)月工資沒(méi)發(fā)，到2024年5月31前發(fā)放，算不算實(shí)際發(fā)生額
東老師 
01/10 15:55
對(duì)，這個(gè)就是實(shí)際發(fā)生的金額
84785045
01/10 15:56
那比如一年會(huì)發(fā)13或14個(gè)月工資，是不是也算2023年的，計(jì)提時(shí)候是不是也要計(jì)提進(jìn)去
東老師
01/10 15:57
對(duì)，這個(gè)最好也在2023年計(jì)提的
84785045
01/10 16:09
還有個(gè)，比如2022年我有20萬(wàn)沒(méi)有在2023年5月前發(fā)放，在5月后才發(fā)放，那我2023年納稅調(diào)增20萬(wàn)，等2024年報(bào)2023年，這個(gè)20萬(wàn)會(huì)納稅調(diào)減嗎
東老師
01/10 16:10
對(duì)，這個(gè)是需要納稅調(diào)減的
84785045
01/10 16:23
為什么呢
東老師
01/10 16:24
因?yàn)槟惝吘故钦鎸?shí)發(fā)生的業(yè)務(wù)，所以是需要調(diào)減的
84785045
01/10 16:57
那如果2023年工資計(jì)提沒(méi)有發(fā)完，2024年發(fā)放，還是一樣的賬務(wù)處理吧，不要把2023年應(yīng)付職工薪酬轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款去吧
東老師
01/10 16:57
對(duì)，還是這樣來(lái)操作的
84785045
01/10 16:59
好的，謝謝老師
東老師
01/10 16:59
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝多謝
閱讀 170
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
12579
意見(jiàn)反饋
