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問題已解決
老師，下圖是我本年利潤的情況，我的本年利潤余額貸方219557.04，這樣看的話全年一共需交219557.04??0.05＝10977.85這么多企業(yè)所得稅，但我一季度已經(jīng)繳納7957.18.二季度已經(jīng)繳納3376.52.三季度0，這樣算下來兩季度繳納的加起來超過了全年的企業(yè)所得稅金額，那第四季度還需要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？單純只看10-12幾度的本年利潤，本年利潤又有貸方余額8026.17元，還需要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？
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第四季度不需要計(jì)提企業(yè)所得稅
01/09 20:12
王璐璐老師 
01/09 20:13
可能需要沖一部分所得稅費(fèi)用，再去找稅務(wù)局退稅
84784962 
01/09 20:24
老師，我把所有數(shù)據(jù)填入企業(yè)所得稅的表，這是顯示還要交稅嗎？
84784962
01/09 20:25
老師，幫我看看這張圖
王璐璐老師
01/09 20:28
你應(yīng)納稅所得稅額原本是多少呀
王璐璐老師
01/09 20:31
這么你們是要交稅的呀，是不是哪里還是搞錯(cuò)了
84784962
01/09 20:32
那會(huì)是哪錯(cuò)了呀？沒頭緒了
王璐璐老師
01/09 20:33
你自己看下體現(xiàn)的你應(yīng)納稅所得稅額本來是多少，你檢查一下
84784962
01/09 20:34
這個(gè)應(yīng)納稅所得額應(yīng)該是等于本年利潤貸方金額才對(duì)是嗎？老師
王璐璐老師
01/09 20:35
應(yīng)該要是利潤表里面的21.96萬的哈
王璐璐老師
01/09 20:36
你再看下你的利潤表里面
84784962
01/09 20:41
老師，本年利潤的貸方余額是減去了三大費(fèi)用和稅金及附加后的金額，但是利潤總額是收入只減去了成本，沒有減各項(xiàng)費(fèi)用，是不是我用本年利潤貸方余額來算企業(yè)所得稅不對(duì)呀？老師
王璐璐老師
01/09 20:42
利潤總額計(jì)算公式：利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出。
其中：營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-稅金及附加-銷售費(fèi)用-管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-信用減值損失-資產(chǎn)減值損失+公允價(jià)值變動(dòng)收益（-公允價(jià)值變動(dòng)損失）+投資收益（-投資損失）+凈敞口套期收益（-凈敞口套期損失）+其他收益+資產(chǎn)處置收益（-資產(chǎn)處置損失）
王璐璐老師
01/09 20:43
我估計(jì)你報(bào)稅利潤總額不是21.96萬呀
王璐璐老師
01/09 20:43
你再看看報(bào)表哈同學(xué)。
王璐璐老師
01/09 20:44
你再看看報(bào)表哈。 同學(xué)
84784962
01/09 20:47
老師，利潤總額應(yīng)該等于本年利潤貸方余額的是嗎？我現(xiàn)在的利潤表最后顯示利潤總額是230887.15.和我本年利潤的貸方余額有差距，我有點(diǎn)摸不清哪出問題了
王璐璐老師
01/09 20:48
你這個(gè)不一樣會(huì)不會(huì)是報(bào)表的公式錯(cuò)了呀
王璐璐老師
01/09 20:49
我以前就遇到過，要軟件售后幫你看一下，應(yīng)該是相等的
王璐璐老師
01/09 20:49
不等于估計(jì)是哪里問題了
84784962
01/09 21:05
老師，我的本年利潤貸方余額219557.04是減去了一季度和二季度企業(yè)所得稅的金額，是不是應(yīng)該219557.04?所交企業(yè)所得稅的的金額＝230887.15再來??0.05＝11544.39，再減去我之前交的所得稅11330.11＝214.25.所以我還要交214的企業(yè)所得稅？
84784962
01/09 21:06
那就是不能直接用本年利潤貸方余額來直接??0.05算企業(yè)所得稅！
84784962
01/09 21:18
老師，是這樣嗎？
王璐璐老師
01/09 22:07
不能減去所得稅的哈，所得稅費(fèi)用在利潤總額下面了
王璐璐老師
01/09 22:08
你算出來的金額跟申報(bào)系統(tǒng)出來的金額還有一點(diǎn)點(diǎn)的差
王璐璐老師
01/09 22:12
你還要檢查核對(duì)一下哈
84784962
01/09 22:25
老師，我這個(gè)圖的計(jì)算方式對(duì)嗎？
王璐璐老師
01/09 22:28
對(duì)，你之前月份計(jì)提的跟你實(shí)際交的金額一樣的哈
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