免費(fèi)問答

郭老師啊，你上面的回答是在對(duì)我的問題的回復(fù)嗎？

對(duì)的，是的，在回復(fù)你的。

我們公司原本是要做出口退稅的，因?yàn)閱螕?jù)不齊全，出口退稅沒有通過，那我們對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅還可以抵扣嗎？還是需要把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入此批貨物的成本呢？謝謝

如果稅務(wù)局那邊給你免稅了，不允許抵扣增值稅，只能加稅，合計(jì)多成本。

你上面的回復(fù)真的不在線，答非所問啊，老師呀

那你是聽不懂嗎？ 不能退稅的他有兩種，一種是轉(zhuǎn)內(nèi)銷，一種是免稅呀， 你是什么情況的？

貿(mào)易型公司，采購(gòu)國(guó)內(nèi)貨物，然后銷售出口貨物，原本是要去申請(qǐng)出口退稅的，出口貨物是免了銷項(xiàng)稅，退進(jìn)項(xiàng)稅，那進(jìn)項(xiàng)稅沒有退回來，難道就不能抵扣了嗎？因?yàn)橘Y料不齊全，出口退稅不通過，那我們采購(gòu)進(jìn)來時(shí)對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嗎？

免稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，就是不允許抵扣呀，你銷售出去都沒有交稅，進(jìn)項(xiàng)還能抵扣，201636號(hào)文件有規(guī)定，自己看一下的 不能抵扣內(nèi)銷的！

因?yàn)檫€有銷售給其他客戶的，幾個(gè)老師的說法不一樣，有的說可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，

免稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣。201636號(hào)文件有規(guī)定，我需要給你拿出規(guī)定來看一下嗎？

允許抵扣的依據(jù)是什么？

如果你們公司原本要做出口退稅，但因?yàn)閱螕?jù)不齊全導(dǎo)致出口退稅沒有通過，那么根據(jù)相關(guān)稅法規(guī)定，你們公司仍然可以抵扣相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅。 具體來說，如果你們公司是一般納稅人，且取得了增值稅專用發(fā)票等合法憑證，那么在進(jìn)口貨物時(shí)支付的進(jìn)項(xiàng)稅可以作為公司的成本抵扣增值稅銷項(xiàng)稅。但是，如果你們公司沒有取得合法憑證或者不符合相關(guān)稅法規(guī)定，則無(wú)法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。 另外，如果你們公司放棄抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，也可以選擇將進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入貨物的成本中

這是咱們會(huì)計(jì)學(xué)堂另一個(gè)老師回復(fù)我的

應(yīng)該再問他，免稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)還能抵扣，那國(guó)家不就賠錢了？誰(shuí)來承擔(dān)這一部分稅款？201636號(hào)文件有規(guī)定，免稅、簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，那這個(gè)又是怎么解釋？

我繼續(xù)問下他，謝謝老師

可以的，你可以問一下他。

我剛看了下，不能繼續(xù)追問了，已經(jīng)評(píng)價(jià)后，結(jié)束了

可以重新提問的，然后你備注一下找哪個(gè)老師就行。

回復(fù)，有問題 你單位對(duì)應(yīng)的銷售沒有交稅，進(jìn)項(xiàng)就不可能抵扣的