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實(shí)務(wù)
問題已解決
和對方簽訂項(xiàng)目合同10萬并開票收款，付對方質(zhì)保金1萬元。后追加設(shè)備3000元（未開票未付錢），經(jīng)對方審計(jì)核減了5000元。退給我們質(zhì)保金5000元。怎么做賬呢？
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你好，按照支付質(zhì)保金的時(shí)候做相反的會(huì)計(jì)分錄
01/03 09:16
84785004 
01/03 10:06
老師，5000元的差額為哪個(gè)科目記呀？
東老師 
01/03 10:07
質(zhì)保金記錄的其他應(yīng)收款
84785004
01/03 10:12
我一開始記其他應(yīng)收款1萬，現(xiàn)在審計(jì)核減后，只給退回來5000元。
東老師
01/03 10:12
對呀，退回了5000沖減你支付的時(shí)候的會(huì)計(jì)分錄
84785004
01/03 10:15
沖掉5000元，還有5000沒有沖掉這個(gè)記入那個(gè)科目？
東老師
01/03 10:15
那個(gè)是進(jìn)入到其他應(yīng)收款
84785004
01/03 10:16
人家不給我退了，那這5000元，一直就掛在其他應(yīng)收款上？
東老師
01/03 10:16
如果不退不給退回來的話就進(jìn)入到營業(yè)外支出
84785004
01/03 10:22
不是沖減主營業(yè)務(wù)收入嗎？營業(yè)外支出和沖主營業(yè)務(wù)收入我不知道該用哪個(gè)？
東老師
01/03 10:23
那你可以沖主營業(yè)務(wù)收入
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