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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，今年小規(guī)模納稅人的附加稅，是不是減半
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)的，是的減半繳納的。
01/02 11:16
84784995 
01/02 11:42
我的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒(méi)有開(kāi)回來(lái)，我在月底暫估了入庫(kù)，然后在月初又沖銷(xiāo)了暫估，可是我發(fā)票沒(méi)有回來(lái)完，那我在月初沖銷(xiāo)了，中途庫(kù)存商品就是負(fù)數(shù)了，余額在貸方，然后我又在月底暫估入庫(kù)，庫(kù)存商品才能成為正數(shù)，這樣操作是不是要不得啊，
郭老師 
01/02 11:42
就發(fā)票你不用沖暫估，繼續(xù)暫估著就行，不用根據(jù)課本上的來(lái)，直到發(fā)票到了，你再充贊給我再做發(fā)票的就行。
郭老師
01/02 11:42
沒(méi)有發(fā)票不要沖，暫估。
84784995
01/02 11:43
那發(fā)票到了，是先做發(fā)票的憑證，還是先沖銷(xiāo)呢
郭老師
01/02 11:45
都可以呀，兩個(gè)沒(méi)有先后。
84784995
01/02 12:07
如果我先做沖紅的話，那沖紅那張憑證的庫(kù)存商品，余額就在貸方了
郭老師
01/02 12:08
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，借庫(kù)存商品，你先做這個(gè)不就可以了。然后借應(yīng)付賬款，貸庫(kù)存商品
郭老師
01/02 12:08
不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的吧，你再看一下的。
84784995
01/02 12:11
老師，比如我11月份，有10萬(wàn)的發(fā)票沒(méi)有回來(lái)，我就暫估了10萬(wàn)的發(fā)票，然后再結(jié)轉(zhuǎn)了10萬(wàn)的發(fā)票，那我?guī)齑嫔唐酚囝~就為0了，我發(fā)票回來(lái)了，我先暫估，紅字，借，庫(kù)存商品，貸，應(yīng)付賬款，暫估入庫(kù)，這樣，庫(kù)存商品不就在貸方了嗎
郭老師
01/02 12:13
那你先紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本不行嗎？你非得把這個(gè)庫(kù)存商品暫估先紅蟲(chóng)
如果是的話，你非得這么做，就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)。
84784995
01/02 12:15
紅沖，還要把上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的紅沖了嗎
郭老師
01/02 12:16
對(duì)的，是的，是這么做的，如果暫估和發(fā)票一樣的，可以不用動(dòng)。
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