00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，出口貿(mào)易企業(yè)，出口了，有一項(xiàng)貨物是不征稅項(xiàng)目，所以工廠開回來的進(jìn)貨發(fā)票是普票，我們?cè)趺撮_對(duì)應(yīng)的銷售發(fā)票呢？怎么處理和申報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，出口退稅率是多少的？
2023 12/28 16:58
郭老師 
2023 12/28 16:58
出口退稅率是零的嗎？還是什么？
84785018 
2023 12/28 16:59
你是說我們出口開發(fā)票是什么稅率嗎？還是那一項(xiàng)貨物的出口稅率
郭老師
2023 12/28 17:00
不征稅項(xiàng)目的那一項(xiàng)，不看所有的。
84785018
2023 12/28 17:02
不征稅，也有退稅率？
郭老師
2023 12/28 17:03
你去查一下退稅率和你國(guó)內(nèi)銷售稅率不一樣的，就像農(nóng)產(chǎn)品的，它退稅率還是9%。
84785018
2023 12/28 17:14
好，那查一下。還有一個(gè)貨物，已經(jīng)取得13%的進(jìn)項(xiàng)專票，稅務(wù)系統(tǒng)是征稅的，沒退稅，這個(gè)發(fā)票還銷售發(fā)票怎么開，按多少報(bào)稅
郭老師
2023 12/28 17:15
不退稅是轉(zhuǎn)內(nèi)銷是嗎？13%的。
84785018
2023 12/28 17:17
好，那就按13%開銷售發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)抵扣后交稅。按內(nèi)銷處理哈
84785018
2023 12/28 17:19
是征稅項(xiàng)目，那我們開13的銷售發(fā)票，開普票，還是專票。
郭老師
2023 12/28 17:20
是的，對(duì)的，是這么做的，開普通發(fā)票，普通發(fā)票。
84785018
2023 12/28 17:21
普通發(fā)票13%？和進(jìn)貨發(fā)票13%，能抵扣嗎？
郭老師
2023 12/28 17:24
進(jìn)項(xiàng)專票13%的可以抵扣。
84785018
2023 12/28 17:27
哈哈，好，那我們開一張普票，本來就應(yīng)該按13%交稅。然后有進(jìn)項(xiàng)可以認(rèn)證抵扣，最后申報(bào)時(shí)填在內(nèi)銷那一欄也就不用交稅了哈
郭老師
2023 12/28 17:34
可以的，可以這么做的。
84785018
2023 12/28 17:36
還有，剛剛那一個(gè)不征稅項(xiàng)目，已經(jīng)查了退稅率是13%，但是取得的這個(gè)普票是1%，銷售發(fā)票怎么開
郭老師
2023 12/28 17:37
你好，開零稅率的，免稅不退稅。
84785018
2023 12/28 17:39
銷售發(fā)票開0稅率是嗎？那進(jìn)貨發(fā)票呢，有沒有問題，1%的普票。
郭老師
2023 12/28 17:41
對(duì)的，是的，普通發(fā)票你就加稅，合計(jì)都做成本就行了。
84785018
2023 12/28 17:42
好的，申報(bào)呢，填在那一欄，郭老師
郭老師
2023 12/28 17:43
生產(chǎn)還是商貿(mào)的，它和普通的退稅填寫一樣的，只不過是他不申請(qǐng)退稅。
閱讀 159
描述你的問題，直接向老師提問
465
意見反饋
