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問題已解決
已抵扣發(fā)票，后來開了負數發(fā)票，做出與之前相反的分錄是不是錯的？
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你，你好，你們是購買方，對嗎？
2023 12/25 09:30
東老師 
2023 12/25 09:30
你們購入的時候是怎么做賬的呢？
84785013 
2023 12/25 09:31
做的進項，她已抵扣，負數發(fā)票做的進項負數是不是不對
東老師
2023 12/25 09:31
進項稅額負數，還有進項稅額轉出，這兩個都是可以的也不算錯誤
84785013
2023 12/25 09:33
奧，但是申報增值稅時，是不是要填進項稅額轉出？？
東老師
2023 12/25 09:33
對，申報的時候要在附表二里面填進項稅額轉出
84785013
2023 12/25 09:34
之前的會計沒有填
東老師
2023 12/25 09:34
沒有填的話是不對的呀，得填寫了
84785013
2023 12/25 09:38
再問一下她22年5月申報進項稅轉出42970.32，但22.6月做的分錄 金額不一致
東老師
2023 12/25 09:38
那他這個肯定是有一個錯誤的，要么是做上錯了，要么是填寫的錯誤
84785013
2023 12/25 09:41
嗯，在問一下，她這個分錄是不是有問題？
東老師
2023 12/25 09:43
不太明白他這個是什么意思？
84785013
2023 12/25 10:28
上半部分是4月份購入汽車計入固定資產，6月份調整的。
下半部分是結轉固定資產，累計折舊，但感覺分錄不對
東老師
2023 12/25 10:29
我覺得這個倒是沒有問題的
84785013
2023 12/25 10:30
不需要固定資產清理，資產處置損益嗎？
東老師
2023 12/25 10:30
他這個不是處置固定資產，只是做賬做錯了，所以這么調整一下
84785013
2023 12/25 10:31
那汽車能計入管理費用-辦公費嗎
東老師
2023 12/25 10:31
汽車是不能記住辦公費的，正常來說他就是得就是固定資產的
84785013
2023 12/25 10:33
但是她的分錄，不理解啊，兩個固定資產都是汽車，還調整成管理費用
東老師
2023 12/25 10:33
我理解他這么做肯定是一次性扣除折舊才是這么做的，但他這么做其實是不對的
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