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老師您好 我們公司的電表 其他公司用了一個月 電費他們現(xiàn)金給我的 我收到電費發(fā)票后 又開了同樣的電費發(fā)票給他 請問我怎么做賬 分錄怎么做，我收到的電費發(fā)票要進費用嗎？
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1.當您收到其他公司的電費并收到電費發(fā)票時，應將該筆費用記入“其他業(yè)務收入”或“主營業(yè)務收入”科目，具體取決于您公司的業(yè)務性質(zhì)。會計分錄如下：
借：銀行存款
貸：其他業(yè)務收入（或主營業(yè)務收入）
同時，您應該將該筆費用對應的增值稅記入“應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）”科目。
1.您向其他公司開具了同樣的電費發(fā)票，應將該筆費用記入“其他業(yè)務支出”或“主營業(yè)務支出”科目，同樣取決于您的業(yè)務性質(zhì)。會計分錄如下：
借：其他業(yè)務支出（或主營業(yè)務支出）
貸：銀行存款
同時，您應該將該筆費用對應的增值稅記入“應交稅費-應交增值稅（進項稅額）”科目。
1.如果您收到的電費發(fā)票是用于自己公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營，則應將該筆費用記入“管理費用-電費”科目。會計分錄如下：
借：管理費用-電費
貸：銀行存款
同時，您應該將該筆費用對應的增值稅記入“應交稅費-應交增值稅（進項稅額）”科目
2023 12/25 08:59
84785017 
2023 12/25 09:09
電費不是我們用的 我們只是起到代收代繳的作用 不能進費用吧？
樸老師 
2023 12/25 09:12
同學你好
那你就做
借銀行
貸其他應付款
借其他應付款
貸銀行存款
84785017
2023 12/25 09:14
老師 你能不能把分錄完整寫一遍 ？
樸老師
2023 12/25 09:20
我看你上面說的開了發(fā)票所以才給你做的第一次的分錄
不開發(fā)票才做第二次的分錄呢
84785017
2023 12/25 09:21
我已經(jīng)給他開了同樣金額的發(fā)票出去 我收到的發(fā)票是我們公司抬頭的 我正常做賬嗎？
樸老師
2023 12/25 09:27
可以呀
開出去做收入
其他業(yè)務收入
收到的計入其他業(yè)務成本
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