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我是應(yīng)上繳：應(yīng)上繳 借 利潤分配-未分配利潤10萬，貸 其他應(yīng)付款 10萬。 上繳是：借 其他應(yīng)付款 10萬，貸 銀行存款 10萬。 現(xiàn)在有個(gè)問題是報(bào)表中未分配利潤與利潤表中凈利潤年末累計(jì)數(shù)對(duì)不上。查賬發(fā)現(xiàn)是未分配利潤錯(cuò)在這10萬元，這怎么改正？

如果報(bào)表中的未分配利潤與利潤表中的凈利潤年末累計(jì)數(shù)對(duì)不上，并且查賬發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤是由于上述的10萬元未分配利潤導(dǎo)致的，那么需要進(jìn)行調(diào)整。 首先，需要將“利潤分配-未分配利潤”科目中的10萬元調(diào)整到正確的位置，以反映正確的未分配利潤余額。具體來說，如果未分配利潤余額應(yīng)該減少10萬元，則需要進(jìn)行以下調(diào)整： 借：利潤分配-未分配利潤 10萬 貸：其他應(yīng)付款 10萬 如果未分配利潤余額應(yīng)該增加10萬元，則需要進(jìn)行以下調(diào)整： 借：其他應(yīng)付款 10萬 貸：利潤分配-未分配利潤 10萬 其次，需要在利潤表中調(diào)整凈利潤年末累計(jì)數(shù)。具體來說，如果凈利潤年末累計(jì)數(shù)應(yīng)該減少10萬元，則需要在利潤表中的相應(yīng)位置減少10萬元。如果凈利潤年末累計(jì)數(shù)應(yīng)該增加10萬元，則需要在利潤表中的相應(yīng)位置增加10萬元。

那在利潤表里怎么調(diào)整賬，該怎么記賬？

是資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤期末數(shù)錯(cuò)誤，多出了這10萬，利潤表的本年累計(jì)數(shù)是對(duì)的?，F(xiàn)在如何更正錯(cuò)誤？

按上面說的操作哦 你仔細(xì)看看

按照上面的記賬，那其他應(yīng)付款就出現(xiàn)錯(cuò)誤，因?yàn)樯侠U時(shí)已經(jīng)從其他應(yīng)付款下賬了

年初是這么記得：應(yīng)上繳：借 利潤分配-未分配利潤10萬，貸 其他應(yīng)付款 10萬。 上繳是：借 其他應(yīng)付款 10萬，貸 銀行存款 10萬。 現(xiàn)在是未分配利潤出現(xiàn)錯(cuò)誤

你調(diào)整之后涉及損益的這個(gè)未分配利潤就是對(duì)不上

對(duì)不上不就是錯(cuò)了嗎老師，資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤跟利潤表相關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)不上，可以嗎？

不是呀 你做了跨年調(diào)整對(duì)不上就正常了

意思是報(bào)表就是對(duì)的嗎？

對(duì)的 這個(gè)涉及損益跨年調(diào)整就是這樣

好的謝謝

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