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甲食品有限責任公司(增值稅一般納稅人)2022年4月發(fā)生下列經(jīng)營業(yè)務(wù):-|||-(1)從某農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者處收購花生,開具的收購憑證上注明收購價格為500000元;支付-|||-某運輸企業(yè)運費3000元(不含稅) ),取得貨運企業(yè)的專用發(fā)票;-|||-(2)從某設(shè)備制造公司購進檢測設(shè)備一臺,取得的增值稅專用發(fā)票上注明價款480000-|||-元;-|||-(3)購進生產(chǎn)用材料一批,支付不含稅價款250000元,取得增值稅專用發(fā)票。-|||-(4)當月銷售商品取得不含稅銷售額800000元。-|||-已知:農(nóng)產(chǎn)品扣除率為10 %。-|||-要求:計算甲公司當月應(yīng)納的增值稅額。

84784988| 提問時間:2023 12/12 11:32
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暖暖老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,審計師
你好需要計算做好了發(fā)給你
2023 12/12 11:34
暖暖老師
2023 12/12 11:39
當月可以抵扣進項稅 =500000*10%+3000*9%+480000*13%+250000*13%=147600 當期銷項稅的計算800000*13%=104000 應(yīng)交增值稅104000-147600=-43600 形成留抵稅額43600
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