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問(wèn)題已解決
這張表里可以看出 固定資產(chǎn)減少了974.24元，固定資產(chǎn)清理不是414.57嗎 做了一筆借營(yíng)業(yè)外支出414.57 貸固定資產(chǎn)清理414.57？ 為什么余額表里還有資產(chǎn)處置損益-130元呢
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同學(xué)，你好，你要把處置固定資產(chǎn)的記賬憑證拿出來(lái)看一下
資產(chǎn)處置損益是損益類(lèi)科目，月末結(jié)轉(zhuǎn)后，余額為0
2023 12/12 10:58
84784952 
2023 12/12 10:59
就是沒(méi)有賬目 只有這個(gè)表 那您知道如果要交處置固定資產(chǎn)的增值稅 是多少嗎 從哪里可以看出
桂龍老師 
2023 12/12 11:01
小規(guī)模，按照1%的稅率
一般納稅人，按照13%的稅率
84784952
2023 12/12 11:02
是表中的資產(chǎn)處置損益-處置固定資產(chǎn)收益的130元嗎 130/1.13*0.13這個(gè)嗎 如果是簡(jiǎn)易計(jì)征的話(huà) 按130/1.03*0.02 對(duì)嗎
桂龍老師
2023 12/12 11:04
我不確定你的處置是利得還是損失
如果是損失的話(huà)，不用交稅
簡(jiǎn)易征收你的理解是正確的。
84784952
2023 12/12 11:06
對(duì)方企業(yè)說(shuō)有收益 我看了半天 也就這筆有關(guān) 這里的資產(chǎn)處置收益是負(fù)數(shù) 什么意思
桂龍老師
2023 12/12 11:07
你這張表我判斷不出是收益還是損失哦
要看賬才行。
84784952
2023 12/12 11:07
好的 謝謝
桂龍老師
2023 12/12 11:08
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，滿(mǎn)意給個(gè)五星好評(píng)哈
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