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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們家是商貿(mào)企業(yè)，收到供應(yīng)商開的負(fù)數(shù)發(fā)票，怎么賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，這個(gè)是紅沖你們的成本，就可以
2023 12/07 20:14
84785025 
2023 12/07 20:41
具體分錄呢？
小鎖老師 
2023 12/07 20:42
借 應(yīng)付賬款 貸 主營業(yè)務(wù)成本
84785025
2023 12/07 20:57
為啥不是借庫存商品負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)呢
小鎖老師
2023 12/07 20:58
也可以，做負(fù)數(shù)，或者反向都可以
84785025
2023 12/07 21:09
做了這一步，還需要做借：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，貸：主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，銷項(xiàng)負(fù)數(shù)以及，借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸：庫存商品負(fù)數(shù)嗎？
小鎖老師
2023 12/07 21:09
嗯對(duì)是這個(gè)意思的了額
84785025
2023 12/07 21:14
是只要收到負(fù)數(shù)的發(fā)票都要做這三個(gè)分錄嗎？還是要區(qū)分負(fù)數(shù)發(fā)票對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品賣沒賣，如果沒有賣只做第一個(gè)分錄，賣了做三個(gè)分錄？我的是問句，老師，需要您的確切回答
小鎖老師
2023 12/07 21:16
你是沒有銷出去，做第一個(gè)，銷售出去，做三個(gè)，請(qǐng)問一下理解了嗎？
84785025
2023 12/07 21:17
理解了，感謝老師
小鎖老師
2023 12/07 21:17
不客氣的祝您開心同學(xué)
84785025
2023 12/07 21:18
如果區(qū)分不出是不是已經(jīng)賣掉怎么辦？
小鎖老師
2023 12/07 21:20
不可能，因?yàn)槊恳还P結(jié)轉(zhuǎn)，都是對(duì)應(yīng)收入的這個(gè)
84785025
2023 12/07 21:24
我們收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，做第一個(gè)分錄的正數(shù)處理，就是相當(dāng)于入庫，銷售的話會(huì)開銷項(xiàng)發(fā)票，對(duì)照著銷項(xiàng)發(fā)票做第二個(gè)分錄的正數(shù)，相當(dāng)于銷售，可是入庫了那么多車，怎么知道賣的是不是這臺(tái)車呢？我們家是賣車的，有些發(fā)票上面沒有顯示車架號(hào)
小鎖老師
2023 12/07 21:25
如果真是這種情況，你們核算也確實(shí)不清晰，車架號(hào)，車種是唯一編碼的
84785025
2023 12/07 21:28
我們的銷項(xiàng)有車架號(hào)，但是我們的供應(yīng)商是國企，有時(shí)候他們會(huì)提前開票，發(fā)票上面沒有車架號(hào)的，我們也改變不了他們
小鎖老師
2023 12/07 21:30
那你們就默認(rèn)，這種情況作三個(gè)分錄
84785025
2023 12/07 21:32
做三個(gè)分錄的話，因?yàn)椴恢蕾u沒賣，所以不知道銷售收入呀，第二個(gè)分錄怎么辦？
小鎖老師
2023 12/07 21:33
按照這個(gè)的平均價(jià)格，近一年的
小鎖老師
2023 12/07 21:33
而且這種情況肯定很少
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