問題已解決
南方某城市一家藥酒生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2020年7月,該公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務:①外購原材料一批,貨款已付并驗收入庫。從供貨方取得的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為30萬元。另支付運費10萬元,運輸單位已開具運輸發(fā)票;②銷售藥酒一批,取得產(chǎn)品銷售收入2450萬元(含增值稅),向購貨方收取手續(xù)11.3萬元(含增值稅)。其他相關資料:該公司月初增值稅進項稅額余額為6.3萬元;取得的專用發(fā)票已經(jīng)過稅務機關認證并申報抵扣,取得的運輸發(fā)票已經(jīng)稅務機關比對;已知消費稅稅率為10%。要求:根據(jù)上述資料及稅法相關規(guī)定,回答下列問題。 (1)計算該公司7月的增值稅銷項稅額及可抵扣的進項稅額。 (2)計算該公司7月應納增值稅稅額。 (3)計算該公司7月應納消費稅稅額。
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速問速答你好需要計算做好了發(fā)給你
2023 12/06 21:06
暖暖老師
2023 12/07 08:01
(1)計算該公司7月的增值稅銷項稅額(2460+11.30)/(1+13%)*13%=284.31
可抵扣的進項稅額30+10*9%=30.9
暖暖老師
2023 12/07 08:02
(2)計算該公司7月應納增值稅稅額284.31-30.9-6.3=247.11
暖暖老師
2023 12/07 08:02
(3)計算該公司7月應納消費稅稅額(2460+11.30)/(1+13%)*10%=218.70
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