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問題已解決
老師，先付錢，貨也收到 ，但是發(fā)票沒到，分錄這樣做對嗎：預(yù)付賬款，貸：銀行存款。借：庫存商品，貸：預(yù)付賬款 —暫估借：庫存～負(fù)數(shù)，貸：預(yù)付～暫估負(fù)數(shù)借：庫存～，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）貸：預(yù)付賬款
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你好，沒錯的，是這么做賬的
2023 12/05 14:44
84785004 
2023 12/05 14:45
但是預(yù)付賬款在貸方是負(fù)數(shù) ，這不是就代表多收了錢？
東老師 
2023 12/05 14:47
借預(yù)付賬款，貸：銀行存款。借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款 —暫估
發(fā)票來了，借：庫存商品負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款 —暫估負(fù)數(shù)
按照發(fā)票做賬 借庫存商品 進(jìn)項稅額 貸預(yù)付賬款
84785004
2023 12/05 14:49
借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款 —暫估，這步?jīng)]看懂。貨款已經(jīng)支付了，還用應(yīng)付嗎？
東老師
2023 12/05 14:49
這個只是暫估的時候這么做還是需要沖銷的
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