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收到23年之前的發(fā)票，要如何沖賬？收到的是專利年費票據(jù)
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借：利潤分配-未分配利潤
貸：銀行存款等
2023 12/05 11:48
84785030 
2023 12/05 11:51
做這筆分錄之前是不是要用以前年度損益調(diào)整過度呀
家權(quán)老師 
2023 12/05 11:51
小企業(yè)會計準則不需要
84785030
2023 12/05 11:53
19年的專利費年費票據(jù)已經(jīng)獲取不了了，要如何把賬面沖掉呢？
家權(quán)老師
2023 12/05 11:55
意思是已經(jīng)支付了，沒有發(fā)票？貸方就是當(dāng)時支付款的科目
84785030
2023 12/05 14:35
是的，已經(jīng)支付了的，但是沒有及時取得票據(jù)，時間太長了，20年前的已經(jīng)獲取不到票據(jù)了，21年后的可以取得票據(jù)
家權(quán)老師
2023 12/05 14:39
那么不能取得票的計入利潤分配，不用做納稅調(diào)整
84785030
2023 12/05 14:55
分錄：借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應(yīng)付款，這樣對嗎？
84785030
2023 12/05 14:56
23年前能取得票，分錄是不是也是這樣
84785030
2023 12/05 14:56
23年的計入管理費用，是這樣嗎
84785030
2023 12/05 14:57
對于公司無法再取得發(fā)票，而要銷賬，匯算清繳的時候是不是都需要做納稅調(diào)整
家權(quán)老師
2023 12/05 15:18
是的，就是
借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應(yīng)付款
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