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問題已解決
稅務(wù)局通知，我單位21年的幾張票對(duì)方單位有問題，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，總共兩百多，請問怎么做賬，需要調(diào)整以前年度損益嗎？
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你好，之前做了成本費(fèi)用是嗎？如果是的話，實(shí)際有業(yè)務(wù)的，借以前年度損調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2023 12/01 15:14
84784947 
2023 12/01 15:24
以前列的是安全生產(chǎn)費(fèi)，只有兩百塊不屬于重大事項(xiàng)還要調(diào)整以前年度損益嗎
郭老師 
2023 12/01 15:25
你好，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬嗎？只要是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的話，需要。
84784947
2023 12/01 15:26
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則里面要求的是重大事項(xiàng)才調(diào)整以前年度損益，這個(gè)才兩百塊不屬于重大事項(xiàng)啊
郭老師
2023 12/01 15:27
你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬，這個(gè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，它屬于以前年度的調(diào)整，以前年度損益調(diào)整的就可以做以前年度損益調(diào)整，不管重大不大都重大，如果你有審計(jì)的話，他都會(huì)這么給你調(diào)整的
依據(jù)他那邊就回復(fù)屬于以前年度的。
84784947
2023 12/01 15:32
為什么不管重大不重大
84784947
2023 12/01 15:32
既然有這一條，那就可以執(zhí)行啊
郭老師
2023 12/01 15:36
那你們就可以做。你可以做到當(dāng)年
是有一個(gè)權(quán)責(zé)發(fā)生制
它屬于以前年度的
不屬于今年
郭老師
2023 12/01 15:36
而且針對(duì)以前年度損益調(diào)整這個(gè)，他后面還補(bǔ)了一個(gè)企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日至財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出這之間發(fā)生的需要調(diào)整報(bào)告年度詭異的事項(xiàng)也可以通過本科目
84784947
2023 12/01 15:36
那我做到今年的話，賬應(yīng)該怎么做
郭老師
2023 12/01 15:37
當(dāng)時(shí)怎么做的？借管理費(fèi)用還是主營業(yè)務(wù)成本？寫一下的。
郭老師
2023 12/01 15:37
求之前完整的分錄寫一下。
84784947
2023 12/01 15:39
也不用調(diào)整吧
郭老師
2023 12/01 15:40
財(cái)務(wù)報(bào)表可以不用調(diào)整的。
84784947
2023 12/01 15:42
對(duì)啊，那也不用調(diào)整以前年度損益吧
84784947
2023 12/01 15:42
我要做到今年的話，應(yīng)該怎么做賬啊
郭老師
2023 12/01 15:44
你好，你之前怎么做的，我問了你沒有回復(fù)呀，就像你之前做了管理費(fèi)用
借管理費(fèi)用
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784947
2023 12/01 15:50
之前是放在安全生產(chǎn)費(fèi)里，我們的增值稅認(rèn)證以后要轉(zhuǎn)到上級(jí)機(jī)構(gòu)匯繳，借往來科目，貸增值稅流轉(zhuǎn)，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么做？
郭老師
2023 12/01 15:52
你好，你完整的科目能寫一下嗎？增值稅流轉(zhuǎn)是啥意思??？增值稅就是有個(gè)流轉(zhuǎn)稅，你的科目里面怎么會(huì)有增值稅流轉(zhuǎn)？而且還是在貸方，在貸方?jīng)]有抵扣。
你抵扣了，只能是在借方，借方才能減少你的應(yīng)交稅費(fèi)，它是一個(gè)負(fù)債類的科目。
84784947
2023 12/01 16:02
你好，這個(gè)是我們正常的做賬過程
郭老師
2023 12/01 16:04
借安全生產(chǎn)費(fèi)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、增值稅流轉(zhuǎn)
貸內(nèi)部往來。
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