00:10:00
問題已解決
老師，這個解析沒看懂，我的分錄錯了嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
您的分錄不對 這里是簡易計稅項目 不是一般計稅
簡易計稅收到的發(fā)票可以分包扣除
2023 11/30 16:30
84784988 
2023 11/30 16:31
怎么判斷是簡易計稅的
bamboo老師 
2023 11/30 16:34
請問您整個賬套沒有其他資料了嗎？
業(yè)務(wù)40是獨立其他練習(xí)的？
84784988
2023 11/30 16:55
不是，這是11月的第40個業(yè)務(wù)
bamboo老師
2023 11/30 17:02
那前面資料也沒有提到這個項目是簡易計稅嗎?
84784988
2023 11/30 17:11
前面有一個業(yè)務(wù)是已經(jīng)轉(zhuǎn)到進項稅額里面了，還是沒弄懂
bamboo老師
2023 11/30 18:06
有沒有哪里提到簡易計稅相關(guān)點的
84784988
2023 11/30 18:12
不能拋開這個講一下嗎，還是我這個業(yè)務(wù)是根據(jù)一整套的業(yè)務(wù)下來的，得連貫起來
bamboo老師
2023 11/30 18:15
因為我看您圖片上的單獨內(nèi)容看不出來是簡易計稅 但是看答案是簡易計稅
應(yīng)該是一整套資料連貫起來 不然不會寫簡易計稅的分錄
所以我才問您前面有沒有涉及到對應(yīng)資料
84784988
2023 11/30 18:22
答案是一般計稅
bamboo老師
2023 11/30 18:46
答案不是這張圖片么
84784988
2023 11/30 18:47
不是，是下面那張，左上角有寫答案解析
bamboo老師
2023 11/30 18:53
我把圖片弄反了 對不起
解析應(yīng)該是前面暫估了人工費入賬 現(xiàn)在收到發(fā)票 有進項稅額可以抵扣 把稅額計入應(yīng)交稅費 把多進成本的稅額紅沖了
前面有暫估200萬的人工費么
84784988
2023 11/30 19:03
我得找一下
bamboo老師
2023 11/30 19:04
您看下這個單位的往來
84784988
2023 11/30 19:04
沒有暫估200萬
bamboo老師
2023 11/30 19:06
那沒有暫估 不應(yīng)該這樣寫分錄
84784988
2023 11/30 19:31
看不懂答案解析
bamboo老師
2023 11/30 19:58
如果前面沒有暫估的話
這個答案有問題的
沒有暫估 收到發(fā)票 并支付 正常應(yīng)該這樣寫分錄
借：工程施工-合同成本
借：應(yīng)交稅費-待認證進項稅額-一般計稅項目
貸：銀行存款
閱讀 436
描述你的問題，直接向老師提問
46
意見反饋
