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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，房地產(chǎn)開發(fā)，我收取項(xiàng)目部水電費(fèi)5千，我交了4千，然后這個(gè)月我收到的水電費(fèi)發(fā)票2千，這種情況下分別怎么記賬
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同學(xué)你好
你是收入嗎
2023 11/29 10:03
84785000 
2023 11/29 10:06
不是，這個(gè)當(dāng)時(shí)和施工方簽合同的時(shí)候有規(guī)定，水電費(fèi)他們自理，這個(gè)應(yīng)該是在開發(fā)成本中的，只不過現(xiàn)在繳納的時(shí)候，他們要把錢打給我們，我們再去繳納，因?yàn)檫@個(gè)水電費(fèi)戶，只有一個(gè)，是開發(fā)公司的
樸老師 
2023 11/29 10:08
那水電費(fèi)發(fā)票是用水電費(fèi)發(fā)票分割單嗎
是這樣的話那你做代收代付
84785000
2023 11/29 10:11
應(yīng)該是的，那這種具體賬務(wù)處理怎么做呢
樸老師
2023 11/29 10:13
借銀行
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
84785000
2023 11/29 10:18
我如果這樣做呢：收取時(shí)：借銀行存款5千，貸：開發(fā)成本—建安5千，繳納時(shí)：借：開發(fā)成本—建安（開票金額）2千預(yù)付款（差額）2千貸：銀行存款4千，這樣做合理嗎？
84785000
2023 11/29 10:19
您說的那種，我最后怎么把水電費(fèi)給記到成本或者是費(fèi)用中呢，因?yàn)槊總€(gè)月繳納這些既有項(xiàng)目部消費(fèi)的，也有辦公室消費(fèi)的，有安裝的分表
樸老師
2023 11/29 10:26
盡量還是不要通過開發(fā)成本
84785000
2023 11/29 10:29
這是給開的水電費(fèi)發(fā)票金額，我繳納的金額是水費(fèi)4千，電費(fèi)6千，工程上單獨(dú)給項(xiàng)目部安裝的水電表，我們自己能算出來他這個(gè)月具體用的水電量。這種情況下也是按您說的那個(gè)方式記賬嗎
樸老師
2023 11/29 10:32
同學(xué)你好
對(duì)的
做代收代付的
84785000
2023 11/29 10:39
然后，到給他們撥付工程款的時(shí)候，他們繳納的水電費(fèi)就不處理了是嗎，這個(gè)水電費(fèi)在總包合同里面都含著，就應(yīng)該是他們負(fù)擔(dān)的。
樸老師
2023 11/29 10:47
這個(gè)是你們代收代付的呀
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