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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，如果今年年初計(jì)提有發(fā)票金額的折舊，上月把資產(chǎn)暫估了，請(qǐng)問(wèn)原來(lái)暫估未計(jì)提的折舊可以一起補(bǔ)計(jì)提嗎？還是按照現(xiàn)在暫估后的第二個(gè)月再計(jì)提后面的折舊。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，您說(shuō)的是的2次都是計(jì)提呀，計(jì)提一次，計(jì)提的下月開(kāi)始折舊，等發(fā)票來(lái)了我們?cè)侔窗l(fā)票的金額調(diào)整以前暫估，把調(diào)整后的賬面價(jià)值在剩余年限內(nèi)折舊，用的是未來(lái)適用法，不用追溯調(diào)整
2023 11/29 07:43
84785003 
2023 11/29 07:44
老師，后來(lái)沒(méi)有發(fā)票暫估的呢？這是沒(méi)付款沒(méi)取得發(fā)票才暫估的
84785003
2023 11/29 07:47
再一個(gè)計(jì)提折舊表里面公式是自動(dòng)設(shè)計(jì)的，把原值金額后來(lái)的加上，公式自動(dòng)根據(jù)月份把原來(lái)未計(jì)提的全部變成已折舊額了，剩余未折舊額就少了怎么辦？需要自己自動(dòng)修改嗎？
廖君老師 
2023 11/29 07:52
您好，1.如果以后都取不到發(fā)票不要去暫估折舊哦，因?yàn)闆](méi)有發(fā)票的成本費(fèi)用是不能稅前扣除的
2.這個(gè)改公式，原來(lái)的公式?jīng)]有考慮到還會(huì)有變動(dòng)哦
84785003
2023 11/29 08:31
老師，那以后有的發(fā)票得過(guò)了匯算清繳后才給呢？
84785003
2023 11/29 08:31
因?yàn)楦犊顣?huì)往后拖
廖君老師
2023 11/29 08:33
哎呀，這個(gè)就有點(diǎn)麻煩了，能商量在匯繳前把發(fā)票開(kāi)來(lái)么，沒(méi)有發(fā)票的成本費(fèi)用要在匯繳時(shí)納稅調(diào)增的，本年調(diào)增，以后來(lái)發(fā)票的，下年又調(diào)減，就是好麻煩
84785003
2023 11/29 09:03
那怎么辦啊老師，現(xiàn)在單位要變更股東來(lái)了資產(chǎn)評(píng)估的
84785003
2023 11/29 09:04
可以過(guò)后再紅沖沖減嗎？
廖君老師
2023 11/29 09:06
您好，資本評(píng)估沒(méi)關(guān)系呀，我們有合同，又不是隨意暫估的。
過(guò)后再紅沖沖減，可以的，也不用紅沖嘛，以后會(huì)來(lái)發(fā)票，就是匯繳要調(diào)整2年，沒(méi)有什么大事
84785003
2023 11/29 09:17
還有老師，后來(lái)暫估入賬的那部分可以往前追溯調(diào)整補(bǔ)計(jì)提嗎？
廖君老師
2023 11/29 09:27
您好，不追溯，這個(gè)固定資產(chǎn)賬面價(jià)值的調(diào)整，折舊是未來(lái)適用法，調(diào)整后按新的金額在剩余年限折舊就可以了
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